Я ИП, какая у меня будет пенсия?

Павел, ИП полагается пенсия, но небольшая, потому что ее основную часть считают по фиксированным и дополнительным взносам, которые предприниматель уплатил за себя.

Все ИП, кроме предпринимателей на НПД и АУСН, обязаны платить за себя фиксированные взносы по единому тарифу: на пенсию и медицинское страхование. Они называются фиксированными, поскольку сумму устанавливает налоговый кодекс: в 2025 году — 53 658 ₽.

Если в 2025 году ИП ничего не заработал, все равно должен заплатить 53 658 ₽. Если что-то заработал — заплатит налог с доходов и взносы: фиксированные и дополнительные — 1% с годовых доходов, превышающих 300 000 ₽. Что считать доходом, зависит от системы налогообложения: к примеру, на УСН «Доходы» это все годовые заработки, а на УСН «Доходы минус расходы» — прибыль.

Если ИП не заплатит взносы, налоговая насчитает пени, а долг взыщет с расчетного счета ИП. При нехватке суммы продаст часть его имущества с торгов. Если ИП закроется с долгами, они все равно останутся.

В целом и для ИП, и для сотрудников по найму порядок один. Вот упрощенная формула расчета пенсии по старости:

Условный размер страховой пенсии можно рассчитать на калькуляторе Социального фонда, авторизовавшись через свою учетную запись госуслуг. Но реальный размер страховой пенсии рассчитают в СФР, когда вы за ней обратитесь.

Сразу отмечу, что понятий трудового или пенсионного стажа сейчас нет, есть страховой. Но по тексту буду использовать все варианты: так привычнее. ИП может рассчитывать на пенсию, только если полностью платил фиксированные взносы с даты регистрации в статусе ИП до даты прекращения предпринимательской деятельности.

Пенсию человека, который работает по трудовому договору, рассчитывают по страховым взносам, которые с зарплаты за свой счет перечисляет в СФР работодатель. У ИП все строится на фиксированном платеже и 1% с годовых доходов, превышающих 300 000 ₽.

Год, в котором не уплачены страховые взносы, не войдет в страховой стаж, и пенсионный капитал будет меньше.

Это время, когда взносы платить не нужно, но в стаж его включат. Например:

1. Военная служба по призыву и другая приравненная к ней, например в Росгвардии.
2. Отпуск по уходу за ребенком до полутора лет. В него может уйти или мать, или отец ребенка. Пока по действующим правилам в пенсионный стаж зачтут максимум шесть лет такого отпуска. Но это ограничение могут отменить.
3. Уход за человеком с инвалидностью первой группы, ребенком с инвалидностью или пожилым человеком старше 80 лет.
4. Периоды получения пособий по временной нетрудоспособности и по безработице.
5. Проживание супругов военнослужащих в месте, где нельзя заниматься бизнесом.
6. Проживание за границей супругов работников дипломатических представительств и консульских учреждений.

ИП освободят от уплаты страховых взносов за эти периоды, если он не вел бизнес.

Чем больше баллов, тем выше пенсия. Их количество зависит от уплаченных страховых взносов и стажа. Максимальное количество пенсионных баллов и для ИП, и для сотрудников за 2025 год — 10.

На сайте госуслуг можно получить выписку из лицевого счета в СФР. В ней указаны:

1. Индивидуальный пенсионный коэффициент — те самые баллы.
2. Пенсионный стаж.
3. Таблицы со сведениями о заработке.

Эту информацию ИП может использовать для расчета примерной суммы пенсии.

ИП выходит на пенсию на тех же условиях, что и наемные работники:

1. По возрасту: из-за переходного периода пенсионной реформы в 2025 году никто не сможет оформить пенсию по возрасту. Отдельные категории граждан имеют право на досрочную пенсию.
2. Есть страховой стаж — минимум 15 лет.
3. Есть минимальная сумма пенсионных баллов, с 2025 года — не менее 30.

Допустим, вы мужчина, родились в 1980 году. Служили в армии по призыву два года, затем 25 лет работали в найме с зарплатой в среднем 100 000 ₽ в месяц. После этого зарегистрировали ИП и планируете так работать до самой пенсии в 65 лет. Выходит, что предпринимателем вы будете 20 лет, получая, скажем, три миллиона рублей в год.

Мы посчитали на сайте Социального фонда — получилось, что человек с такими вводными может рассчитывать в будущем на пенсию примерно 53 000 ₽ в месяц. Это если ничего не изменится.

Напоследок рекомендуем почитать нашу подборку статей про инвестиции и накопления.