Бюджет превратился в личный дневник: как я планирую расходы и доходы на год

Санкт-Петербург

Я работаю в крупной известной компании, зарплата является основным источником дохода (доля з/п в общем доходе за 2018-2021 составляет 92-95%). Оставшиеся поступления — подарки (на ДР от родственников и коллег), а также "инвестиционные" доходы (сюда включаются кэшбэки, % по счетам, а также налоговый вычет от ИИС. NB! — доходов от торговли на бирже здесь нет. Потому что там все не очень. Об этом ниже.

Весь бюджет ведется в Excel. Вся история доходов в файле с бюджетом вынесена на отдельную вкладку. Примерно в середине 2019 года я выгрузил из личного кабинета банка историю всех операций по карте (я всегда был зарплатным клиентом одного и того же банка) и вытащил все поступления от работодателя на расчетный счет с 2013 года (начало официальной трудовой деятельности). Таким образом, на данный момент у меня есть полная информация о том, сколько я заработал за всю жизнь с точностью близкой к 100% (неофициальных доходов никогда не было). С 2017 года также добавлены все «прочие» поступления.

С 2019 года я также начал прогнозировать годовой доход — в первые 2 года (2019 и 2020) как финансовые цели на год, скорее из интереса попаду/не попаду. На каждый год прорабатываю 3 сценария по доходу: пессимистичный (П), реалистичный ℗ и оптимистичный (О). Каждый из сценариев предполагает рост з/п по сравнению с прошлым годом на определенный процент (например, для 2019-го рост относительно 2018-го составлял: П — +4%, Р — +11%, О — +15%. По факту был 21%, то есть попал).

В прошлом году (2021) я начал планировать расходную часть бюджета исходя из доходной, при этом по-прежнему остаются 3 сценария, но бюджет планируется только исходя из пессимистичного сценария (об этом ниже).

В данной статье речь исключительно о личном бюджете. Я живу с девушкой, при этом бюджет у нас скорее раздельный, никакой общей корзины нет — на мне бОльшая часть операционных расходов (аренда квартиры, к/у, походы в кафе/кино) и крупных покупок в дом (бытовая техника), на ней бОльшая часть затрат по покупке продуктов домой.

С 2021 года для определения расходной части бюджета берется плановая сумма з/п за год (все прочие поступления не учитываются, они остаются приятным и негарантированным дополнением), из суммы з/п вычитается сумма, на которую я хотел бы увеличить накопления (обычно это сумма всех денег на конец предыдущего года увеличенная на 10/15/20% (в зависимости от 3-х сценариев по доходам)), соответственно, все что осталось — лимит расходов на год.

На 2021 год бюджет также планировался в 3-х сценариях, но уже в середине года я от этого отказался — пришлось увеличить расходную часть в минимальном бюджете, много раз корректировать лимиты по статьям, в итоге от 2-х дополнительных сценариев я отказался, так как они, по сути, являются бесполезными — если в середине года я понимаю, что доходы скорее всего окажутся выше пессимистичного сценария, я все равно не буду просто так тратить еще ХХ тысяч рублей только потому что могу, а незапланированные расходы я стараюсь регулировать перераспределением между статьями так, чтобы не выйти за годовой лимит.

Планирование расходов основывается на результатах прошлого года + изменение на какой-то процент. Например, большая часть 2020-го года была на удаленке, поэтому на 2021 год было запланировано увеличение расходов на транспорт. Так прохожу по всем статьям: по каким-то планируется увеличение, по каким-то наоборот понимаю, что затраты можно сократить. В целом, по сумме расходов 2021 год планировался ровно на уровне 2020-го, но все нарушила одна единоразовая незапланированная трата, поэтому фактически расходы выросли на 6%. В идеале я хотел бы не пересматривать бюджет на год (в 2021 так не получилось, в середине года пришлось увеличить сумму на год как раз на 6%), но итоговое выполнение бюджета составило 99,8%. Отдельно думаю сохранять все перераспределения между статьями (они были очень много раз), но, возможно, пользы от этого не так много.

Все данные ведутся в одном Excel-файле с использованием нескольких вкладок. Основные — сводная таблица, транзакции, бюджет, доходы, проценты. Также в файле все предыдущие года (с 2018-го).

Сводная таблица. Строки — даты (каждый день в своей строке), также итог за месяц и год. Столбики состоят из двух частей. Первая — столбики со статьями расходов (например, еда, транспорт, квартира и т.д.). Вторая часть — источник (например, дебетовая карта, кредитная карта, наличка и т.д.), то есть по какому счету прошли расходы. Туда информация заносится ежедневно. То есть, сходил на обед — в пересечение строки «12 декабря» и столбика «Еда» вносится сумма. Во второй части по столбику дебетовая карта минус та же самая сумма. 2 части разделяет столбик поступление. В нем отражается приход общей суммой, а во второй части куда именно пришли деньги. Все переводы между счетами также отражаются во второй части таблицы.

Также на вкладке представлена аналитическая информация по текущему состоянию всех денежных средств.

1-я таблица — общая сумма денежных средств на начало периода, задолженность по кредитке. Далее «операционный результат» — финансовый результат текущего года (все доходы за вычетом всех расходов), затем инвестиционный результат (вычитается/прибавляется разница между вложенными деньгами и текущей стоимостью портфеля), то есть получается сумма доступных денежных средств. Ниже отклонение от цели, установленной на конец года.

2-я таблица — структура денежных средств — сколько на данный момент находится на счете, в валюте, в акциях, в ИИС. Данные в абсолютных значениях и в %. Информация фиксируется на конец каждого месяца.

Транзакции. Нововведение конца 2021 года. В какой-то момент таблица начала расти вширь и приходилось уменьшать масштаб, чтобы уместить все колонки в видимом поле. Поэтому я решил добавить новую вкладку и разгрузить сводную таблицу. Например, раньше вместо 1-го столбика категория «Еда» делилась на 4 — завтрак, обед, еда домой, еда вне дома. Иногда эти данные важны, но для целей аналитики я все равно всегда их объединял, также и бюджет планируется общей суммой. Поэтому с 2022 года вся детализация ведется на отдельной вкладке.

Каждая затрата отражается в сплошном списке за соответствующий день, но добавляется дополнительный признак. Например, 12 декабря — 400 рублей — Еда — Обед — место. Первый столбик соответствует бюджету и сводной таблице, последующие столбики — дополнительная аналитика. Дополнительно здесь же ведется информация по тому, с какой карты прошла операция. Таким образом, в любой момент можно получить информацию о том, из чего состоит укрупненная статья расходов. Сводная таблица в итоге сократилась с 23 столбиков до 15.

Бюджет. Годовой бюджет разделен на 12 месяцев. В каждом месяце план, текущий факт и % выполнения. В начале года планируются затраты на каждый месяц с учетом прогнозируемых крупных трат. Например, я знаю, что в апреле нужно покупать уроки по английскому, а в мае абонемент в зал, поэтому на эти месяцы других существенных покупок я не планирую. Все остальное распределяется относительно равномерно.

В идеале ни в один месяц я не должен превысить потолок по затратам. Потолок считается следующим образом: вся сумма расходов за год делится на 12 — в целом это предельная сумма расходов на месяц. Но отдельно я учитываю отпуск. Так как это крупная единовременная трата, то я стараюсь амортизировать его, по сути, условно коплю на него. Таким образом, разница между плановой максимальной суммой расходов в месяц и фактическими расходами это взнос в виртуальный фонд отпуска. За год эта сумма должна составить величину равную фактическим расходам на отпуск (за 2021 год получилось, при том, что сумма отпуска превысила план).

Доходы. Как уже отмечал — вся сумма поступлений с 2013 года. Каждый месяц добавляются данные за текущий год и параллельно идет сравнение по доходам с аналогичным периодом прошлых лет. В сводной таблице ставлю фильтр, соответственно, отображаются данные за соответствующий период прошлых лет. Здесь же в текущем режиме смотрю % достижения целей на год. На этой же вкладке делаю пересчет доходов в доллары, но какой-либо цели в этом нет, просто любопытство.

Проценты. Вкладка, которая давно приносит мне только негативные эмоции. В конце 2019 года я познакомился с инвестициями. И сразу вложился в компанию, которая в июле 2020 перестала существовать (привет фанатам CHK). Вложился не очень существенно, но стало неприятно, поэтому в том же июле зашел уже с гораздо большей суммой. Примерно до осени все было неплохо, потери от CHK я вернул, вышел в плюс, но при этом мне было интересно сравнить свою доходность с депозитом. В итоге появилась еще одна таблица — сопоставление вложенных в акции денег (с учетом их текущей стоимости) с доходностью от депозита по аналогичной сумме. С августа 2021 года все стало совсем грустно (до этого иногда доходность превышала депозит). На сегодня доходность сильно отрицательная. Средневзвешенная ставка по депозиту 4,54% (с начала 20-го года), доходность по акциям -10,1%. На этой же вкладке сумма процентов по счетам (для понимания суммы НДФЛ), а также общая аналитика по ИИС и основному инвестиционному счету (сравнение общей вложенной суммы и текущей стоимости). Исторические данные не сохраняются, просто время от времени пересчитываю на текущую дату.

Формально самая крупная покупка — квартира. Я брал ее в ипотеку в 2018 году и тогда же начал системно вести бюджет. Вообще это была 5-я попытка в жизни ведения бюджета, 4 предыдущих через какое-то время прекращались, а с февраля 2018 года записаны абсолютно все расходы.

Квартира покупалась на этапе строительства, но к моменту окончания стройки я решил ее продать. Ежемесячные платежи были терпимыми, но платить 15 лет не за квартиру мечты мне в тот момент не хотелось. Сейчас я понимаю, что продать квартиру летом 2019-го года было не лучшим решением с точки зрения денег, но в тот момент это дало мне определенную свободу от финансовых переживаний.

Самая провальная трата — 117 900 рублей за одну ночь в одном баре. Такие разовые расходы, к сожалению, совершенно не соответствуют моей зарплате:)

Это не ударило существенно по финансовым позициям, но до сих пор ощущение, как будто перевел деньги мошенникам, но по факту криминала не было.

Единственный кредит, который у меня был — ипотека, которую я досрочно погасил за счет продажи квартиры. Когда будет самостоятельно накоплена существенная сумма первоначального взноса (около 50%), думаю влезу в ипотеку еще раз.

Также есть кредитная карта, но за 7 лет ее использования ни разу не платил проценты, поэтому едва ли это можно назвать кредитом.

Причина продажи квартиры — ее расположение. В данный момент снимаю квартиру в центре города, стоимость аренды почти такая же как ежемесячные платежи по ипотеке, которую я брал. В структуре расходов аренда в 2020-2021 гг. заняла 28-29%. Покупки для дома не являются существенной статьей — около 3% в 2021 году.

Еда — вторая статья по существенности после квартиры (если не брать в расчет отпуск). В 2020 году доля в затратах -16%, в 2021 — 13%. Затраты снизились, так как стали больше готовить дома. При этом постоянно растет чек за обед — средняя стоимость около 650 рублей, и с этим я бы хотел что-то сделать.

Самая безудержная трата на веселье находится в разделе финансовое недоразумение:) В целом, по развлечениям список стандартный. Билеты в театр как правило дарят, кино и бары существенной статьей расходов не являются.

Так как я живу в шаговой недалеко от метро, расходы на транспорт довольно легко прогнозировать и контролировать. Периодически позволяю себе поездки на такси до работы (15 минут вместо 30), но это скорее блажь. В целом, стараюсь использовать такси только для дальних поездок, либо в случае позднего возвращения домой.

Смысла в автомобиле не нашел вообще никакого. Ситуации, когда он необходим, случаются несколько раз в год и решаются с помощью такси.

Гардероб перестал быть существенной статьей после частичного смягчения дресс-кода в компании. Если раньше костюм был обязательным, то теперь смарт-кэжуал вполне подходит — джинсы и пиджак работодателя устраивает. Внутренней потребности ежемесячно устраивать поход по магазинам у меня нет.

Отпуск это та статья, которую я бесконечно готов пересматривать в бОльшую сторону (в разумных пределах, конечно). Как правило приходится на конец года, поэтому несложно посчитать, сколько денег можно потратить, чтобы остаться в бюджете. В 2021 году составил 13% от всех затрат на год. 2020-й непоказателен (нормального отпуска за границей не было), в 2019 было 11% от расходов.

В 2020-м году появилась новая и неожиданная для меня статья — котики. Взяли котенка из приюта, параллельно начал оказывать помощь нескольким волонтерам. В 2021 году нашли на улице кота, которого через пару месяцев взяли родители. В бюджете изначально планирую какую сумму я готов выделить на свою кошку, а также на помощь приютам и распределяю ее на год. В 2021 году на всех котов ушло около 5% расходов.

Целей по тому, сколько нужно отложить в каждый месяц, у меня нет, ориентируюсь сразу на год. Так как у меня есть определенные накопления, кассовых разрывов у меня не бывает. Теоретически, я могу в январе оплатить все крупные расходы на год вперед, но смысла в этом не вижу.

Достижение годовой цели отслеживаю постоянно, чтобы понимать нужно ли в чем-то ограничиться, или можно наоборот расслабиться.

Основная цель на данный момент — покупка квартиры. Но в целом я не страдаю от того, что жилье не в собственности. Просто на что еще можно копить не очень представляю. В целом, хотел бы на момент закрытия ИИС (через 2 года) иметь достаточную сумму, чтобы можно было всерьез заняться ее приобретением. Ну, может и цены несколько упадут. А может и нет, там посмотрим.

В заключение хотел бы вернуться к заголовку. По факту ведение бюджета превратилось в ведение дневника, где в суммах расходов/доходов отражаются существенные события в жизни. Можно открыть расходы за 2018 год и вспомнить матчи Чемпионата мира, на которые я покупал билеты. Вспомнить подарки, которые кому-либо делал или просто необычный вечер. Плохо ли это или хорошо, но почти за всеми знаковыми событиями, которыми наполнена жизнь, стоят финансовые траты. Я смотрю на запись расходов и вспоминаю эмоции, которые я испытывал в этот момент. Технически, ведение файла в течение дня занимает несколько минут, при этом рефлексировать в такой базе данных можно очень-очень долго:)