Юрист объясняет: как бороться с внутренними хищениями

Почти каждого человека с малых лет учат тому, что воровать плохо и что нельзя красть чужую вещь. Но что делать бизнесмену, когда пытаются украсть у него?

Данная статья посвящена вопросам профилактики мошенничества и других хищений, которые совершают работники компаний.
Очевидно, что абсолютно любое хищение наносит вред компании. Однако, если речь идет о внутренних хищениях, то негативные последствия от таких действий могут быть более существенными.

Объясняется это тем, что часто внутренние хищения остаются
не раскрытыми, а похитители продолжают причинять ущерб компании. Если все же хищение выявлено, то расследование подобного преступления может отразиться на бизнес-процессах компании. Например, отдельные руководители вместо выполнения своих должностных обязанностей вынуждены будут участвовать в следственных действиях, к примеру, в допросах, выемках, и даже, возможно, в очных ставках.

Наиболее популярной формой хищения является мошенничество, которое представляет собой хищение чужого имущества или приобретение права на имущество посредством обмана или злоупотребления доверием.

Приведем пример из практики. Суд квалифицировал действия подсудимых (работников компании) в качестве мошенничества, указав, что, они вносили сведения о возврате товара поставщику, без осуществления фактического возврата, то есть вносили недостоверные сведения, тем самым обманывали руководство юридического лица,
а товар похищали.

Во всяком случае о хищениях в компании может свидетельствовать следующее:

1. Заключение сделок, которые не имеют экономической целесообразности.
2. Увеличение продаж при одновременном снижении прибыли.
3. Жалобы со стороны клиентов и партнеров на качество оказания услуг (товаров).
4. Появление контрагентов, связанных косвенно или прямо с работниками компании.
   

Наличие одного из перечисленных обстоятельств само по себе не говорит уже о хищении, но служит неким индикатором, когда собственнику бизнеса стоит провести аудит.

Обратимся к примеру из адвокатской практики. Акционеры частного банка поручили провести уголовно-правовой аудит на предмет возможного мошенничества с ценными бумагами. В результате анализа документов было обнаружено, что денежные средства были похищены топ-менеджментом банка с помощью заключения с аффилированными компаниями договоров купли-продажи векселей, которые на момент приобретения были погашенными.

Обращаю внимание, что хищение в компании может быть совершено не только руководителем и работником, занимающим руководящую должность, но и различными специалистами, наделенными полномочиями по заключению сделок, принятию решений и распоряжению имуществом. Анализ практики показывает, что все чаще уголовному преследованию подвергаются не только руководители, но и рядовые работники.

Приведем пример из практики. Суд признал виновным в растрате начальника смены транспортной компании, который реализовал вверенное ему имущество — радиостанции, установленные на автобусы марки «ЛиАЗ», чем причинил ущерб данной компании.

1. Обучение сотрудников. Проведение различных тренингов с участием руководителей и работников повышает правовую грамотность и вооружает их необходимыми знаниями в сфере законодательства, которые, как правило, являются дополнительными сдерживающими факторами от совершения преступления.
   
2. Регулярное проведение уголовно-правового аудита. Опыт адвокатской деятельности подсказывает, что одна из самых распространенных ошибок представителей делового сообщества — не замечать и не придавать значения правовым рискам. Аудит — это взгляд со стороны, который зачастую дает возможность обнаружить факты хищений в компании.
   
3. Систематические проверки сохранности товарно-материальных ценностей и денежных средств. Наличие механизмов для оперативного выявления хищения (учет) позволит предупредить отдельные попытки совершения преступлений работниками.
   

Оказать помощь с составлением заявления, фиксацией и сбором доказательств может адвокат. В качестве доказательств хищения компанией могут быть представлены в следственные органы материалы служебной проверки и адвокатского расследования. Между тем своевременный уголовно-правовой аудит компании может избавить вас от необходимости последующей защиты нарушенных прав и минимизировать возможные убытки.