Как пользоваться приложением «Мой налог»: инструкция для самозанятых

Чтобы стать самозанятым, нужно зарегистрироваться как плательщик НПД — налога на профессиональный доход.

Это можно сделать через банк, личный кабинет самозанятого на сайте ФНС или мобильное приложение «Мой налог». В статье — подробная инструкция, как пользоваться этим приложением.

«Мой налог» — официальное мобильное приложение от ФНС. Через него самозанятый удаленно взаимодействует с налоговой.

Приложение заменяет кассовый аппарат и всю отчетность. Через него самозанятые могут регистрироваться, принимать оплату от клиентов, формировать чеки и счета, платить налог, запрашивать справки из налоговой о постановке на учет и доходах. Там же можно добровольно застраховаться в Социальном фонде РФ и платить страховые взносы для начисления пенсионных баллов и для оплаты больничных.

В приложении есть инструменты аналитики для оценки своей деятельности. Например, можно отследить, как менялся доход за последние месяцы.

Приложение доступно в App Store, Google Play, RuStore и Huawei AppGallery. Не нарвитесь на мошенников: в интернете встречаются приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:

1. App Store.
2. Google Play.
3. RuStore.
4. Huawei AppGallery.

Применять спецрежим «Налог на профессиональный доход» могут те, кто встал на учет через личный кабинет банка, приложение «Мой налог» или веб-кабинет и получил подтверждение об этом. Относить в налоговую ничего не нужно: все через интернет. Госпошлины за регистрацию нет.

Через приложение «Мой налог». Способов регистрации три: по паспорту, с помощью личного кабинета налогоплательщика и госуслуг.

Для регистрации через личный кабинет нужны ИНН и пароль, который дают в налоговой. Чтобы встать на учет по паспорту, надо сфотографировать его разворот, сделать селфи с паспортом и отправить через приложение. А чтобы зарегистрироваться через госуслуги, понадобятся подтвержденный аккаунт, логин и пароль.

При регистрации по паспорту система предложит подтвердить номер телефона по коду из смс. Если вы уже зарегистрированы как самозанятый, после ввода номера телефона автоматически попадете в приложение или личный кабинет.

Дальше выберите регион — это место ведения деятельности, а не жительства. Можно жить в Орле, а оказывать услуги заказчику из Москвы. НПД действует по всей России. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть один.

Затем подтвердите регистрацию. После вы получите доступ к функциям приложения: сможете формировать и отправлять чеки и следить за начислениями налога.

Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или Face ID.

Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет данные. У нее на это максимум шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут и отказать.

Через веб-кабинет для самозанятых. На сайте ФНС есть отдельная страница для самозанятых. Через нее можно регистрироваться и формировать чеки. Вот правильная ссылка для доступа и регистрации.

Через веб-кабинет можно зарегистрироваться по ИНН и паролю, но не по паспорту. Зато этот вариант подходит людям без смартфона или тем, кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» не понадобится.

При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.

Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.

В веб-кабинете возможна и регистрация по паролю от подтвержденной учетной записи на госуслугах. Но учтите: при первой же авторизации таким способом вас автоматически поставят на учет как самозанятого.

Войти в кабинет налогоплательщика НПД на сайте налоговой службы можно по логину и паролю, номеру телефона или через госуслуги.

По логину и паролю. Логин — ИНН самозанятого. Пароль — тот, что используется в личном кабинете физлица на сайте ФНС. Отдельного пароля для самозанятых нет.

По номеру телефона. Введите номер телефона, который указывали при регистрации самозанятости. На него придет сообщение с кодом для подтверждения.

Через госуслуги. Для доступа нужны логин и пароль от подтвержденной учетной записи на портале.

Как восстановить пароль, если забыли его. В веб-кабинете нет привычной кнопки «Восстановить пароль», потому что вы входите по номеру телефона или паролю от кабинета физлица-налогоплательщика или госуслуг. Поэтому и восстанавливать придется один из них.

Зарегистрироваться, принимать оплату, получать уведомления, формировать счета и справки, платить налог — все это можно делать через мобильное приложение «Мой налог». Далее подробнее расскажем о его возможностях.

Счет — документ, по которому заказчик переводит деньги. Он не фиксирует доход, а просто содержит реквизиты, по которым клиент может оплатить услуги самозанятого. Формировать его необязательно, но многие клиенты — организации и ИП — просят его. Если заказчику не нужен счет, можно просто скинуть ему номер карты, номер телефона для перевода по СБП или получить оплату наличными.

Чтобы выставить счет, выберите раздел «Новая продажа» на главной странице приложения. Затем введите название услуги, работы или товара, стоимость в рублях, данные заказчика и нажмите «Выдать счет». После этого приложение попросить указать способ оплаты: по номеру телефона или банковскому счету.

На каждое поступление от клиентов нужно выбивать чек. Как вы получили деньги, неважно: на счет в банке, наличными или на карту. Чек вы делаете сами через приложение или на сайте.

Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту.

Передать чек можно любым способом. Например, распечатать на бумаге и вручить лично или отправить в мессенджере.

Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать. В первом случае взамен аннулированного чека оформляют новый той же датой, но с верными данными. Срок, в течение которого можно аннулировать чеки, в законе не прописан.

В приложении «Мой налог» можно аннулировать любой чек — начиная со дня регистрации самозанятости. Также можно создавать чеки задним числом: система позволит.

Программа аннулирует чек, пересчитает сумму дохода и налог с него. Результат сразу же отобразится в личном кабинете. Чек все равно будет виден с пометкой, что он аннулирован. Но не стоит аннулировать чеки на крупные суммы лишь потому, что вам жалко денег на налог или близок лимит доходов. Это чревато штрафом — 20% от суммы аннулированного налога.

Считать налог самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от заказчика. Если деньги пришли от физлица без статуса ИП, налог начислят по ставке 4%. От фирмы или ИП — по ставке 6%. С учетом вычета автоматически получится меньше.

Начисленный налог сразу виден в приложении или личном кабинете. То есть вам не придется ждать следующего месяца — вы тут же в курсе, сколько денег должны заплатить в бюджет с каждой продажи.

Предварительный налог — это то, что вам начислено в течение месяца. Срок уплаты финальной суммы за месяц — до 28-го числа следующего месяца.

Задолженность — сумма, которую вы не внесли в срок. На нее начисляют пени.

Приложение автоматически начислит итоговый НПД не позднее 12-го числа следующего месяца и уведомит о необходимости уплаты сумм.

Сделать это можно:

1. Банковской картой в приложении.
2. Пополнить единый налоговый счет, ЕНС, через личный кабинет физлица на сайте ФНС.

Также можно подключить автоплатеж. Раз в месяц с 12-го по 16-е число налог будут списывать с привязанной карты.

Подтверждать статус нужно, например, для нового заказчика. Для этого формируется справка о постановке на учет — в приложении «Мой налог» или на сайте ФНС с компьютера.

В приложение «Мой налог» можно добавить банковскую карту. Тогда не придется постоянно вводить реквизиты — налог будут списывать с карты автоматически раз в месяц. Карту можно отвязать в любой момент.

С оплатой от клиентов привязка карты никак не связана. Вы можете платить налог с одной карты, а получать деньги от клиентов на другую.

Вывести деньги из приложения нельзя: они там не хранятся. Приложение нужно для взаимодействия самозанятого с налоговой и клиентами: учитывать доходы, рассчитывать и платить налог, формировать чеки.

Можно привязать карту для уплаты налога, но деньги с нее в «Мой налог» не попадут.

Бонус 10 000 ₽, который положен каждому впервые зарегистрированному самозанятому, тоже не обналичить. За счет него какое-то время ставка налога с выплат от людей без статуса ИП снизится до 3%, а от ИП или компаний — до 4%. Использовать вычет можно только так.

Есть две причины для этого:

1. Вы отказываетесь применять этот налоговый режим. Тогда сняться с учета надо самому.
2. Вы нарушили условия применения НПД: например, доходы с начала года превысили 2,4 млн рублей. В этом случае вы тоже должны сами прекратить регистрацию.

Прекратить регистрацию по своей воле или из-за утраты права на НПД можно в приложении или в веб-кабинете. Для этого в разделе «Прочее» — «Профиль» нажимаем кнопку «Сняться с учета НПД».

После снятия с учета начисленный налог за весь период работы все равно придется уплатить. Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Если вы ИП, то взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.

Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Процедура постановки на учет будет такой же, как и в первый раз.

Если с приложением что-то не так из-за технических работ, чек можно сформировать на следующий день после того, как все исправят. О технических работах сообщают на сайте ФНС.

Если приложение работает, но нет доступа в интернет, все равно можно сформировать чек — отправите его позже, когда интернет появится.

Зарегистрировать ИП в приложении нельзя: там другая процедура.

Работать на НПД можно и как ИП, и как человек без такого статуса. Взносы при этом никто не платит.

Увы, никак. Без смартфона, компьютера и интернета использовать НПД не получится.

Нет, никакие приложения, кроме тех, что указаны по ссылкам в нашей статье, не подойдут. Даже если вас там зарегистрируют, вы не станете самозанятым и не получите льготы. Возможно, у вас даже будут списывать деньги, но в бюджет они не попадут. Такая же ситуация с приложениями с похожими названиями и логотипами.

У ФНС есть специальный сайт о налоге на профессиональный доход. Если сомневаетесь — ищите все ссылки там.