Семейные инвестиции с вычетом до миллиона рублей: глава НАУФОР рассказал, как может работать инструмент
Новый инструмент семейных инвестиций будет представлять собой улучшенную налоговую льготу, которую смогут получить семьи, в том числе супруги без детей.
Об этом рассказал глава Национальной ассоциации участников фондового рынка Алексей Тимофеев в интервью «РБК-инвестициям».
Президент РФ поручил разработать инструмент семейных инвестиций до 15 июля 2025 года. В Минфине рассказали, что он будет основан на уже действующих механизмах: индивидуальном инвестиционном счете, программе долгосрочных сбережений и долевом страховании жизни. Согласно предложению президента, налоговый вычет по инструменту составит минимум миллион рублей в год. Другие детали не раскрывались.
Над новым инструментом работают правительство и Банк России, также в консультациях принимает участие финансовая индустрия. Глава НАУФОР рассказал о возможных параметрах механизма: какие семьи смогут претендовать на вычет, как можно будет распределить деньги на счетах и когда инструмент могут запустить.
Тимофеев уточнил, что запуск инструмента семейного инвестирования не предусматривает создание отдельного счета. Фактически это будет юридическая конструкция, которая позволит суммировать вычеты по трем ИИС, ПДС и ДСЖ. Размер льготы на семью составит до миллиона рублей в год. Сумма вычета будет рассчитываться по совокупности доходов всей семьи, направленных на финансирование ИИС, ПДС или ДСЖ.
Сейчас максимальный вычет по трем инструментам составляет 400 тысяч рублей. То есть двое работающих супругов могут претендовать в общей сложности на 800 тысяч рублей вычета. Новый инструмент увеличит этот потолок на 200 тысяч. Но главное, что теперь открывается возможность финансировать сбережения за счет одного из супругов. Это важно для семей, где один зарабатывает мало или не работает совсем. В этом случае трудоустроенный сможет как бы «поделиться» вычетом с неработающим.
«Предположим, есть зарабатывающая супруга и незарабатывающий супруг. Супруга может открыть ИИС одна, и, так как она замужем, ей будет предоставляться вычет в размере миллиона рублей. Ее муж тоже может открыть ИИС, и она может перечислять часть своего дохода на его ИИС, если, допустим, у мужа „нет ни копейки“. В этом случае эта семья тоже будет иметь возможность получить вычет в размере миллиона рублей по ИИС», — объяснил Тимофеев.
Глава НАУФОР отметил, что для получения максимального вычета инвестиции можно будет распределять достаточно гибко. Например, можно будет положить 200 000 ₽ на ИИС, на 200 000 ₽ приобрести полис ДСЖ, а оставшиеся 600 000 ₽ направить на ПДС. Или же просто положить весь миллион на ИИС. Причем делать взносы может как один из супругов, так и оба.
Претендовать на вычет по инструменту семейных инвестиций, по словам Тимофеева, смогут супруги независимо от того, есть у них дети или нет, а также неполные семьи — родитель с одним ребенком или несколькими детьми. Фильтра по доходу семьи не будет.
Также с появлением нового инструмента могут расширить перечень жизненных ситуаций, при которых инвестору разрешено забрать деньги раньше срока, сохранив льготу. В частности, НАУФОР обсуждает с финансовыми властями возможность включения в этот список оплаты образования ребенка. Сейчас держатель счета может досрочно снять деньги с ИИС, если ему нужно оплатить дорогостоящее лечение. Вывести накопления с ПДС можно также в случае потери кормильца.
Инструмент семейного инвестирования могут запустить в 2026 году, считает Тимофеев. По его словам, кроме поправок в законодательство, которые должны принять до 15 июля, Федеральной налоговой службе нужно решить, как администрировать этот механизм.
Рынок еще обсуждает параметры нового инструмента с властями, их пока не согласовали окончательно. В пресс-службе Минфина подчеркнули, что говорить о конфигурации инструмента можно будет после их утверждения.
Новости, которые касаются инвесторов, — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @investnique
