Как получить налоговый вычет через работодателя без декларации

Если у вас есть право на вычет за квартиру, учебу, лечение или фитнес, можно прямо сейчас не платить НДФЛ.

За счет вычета вы получите прибавку к ежемесячной зарплате на официальной работе: бухгалтерия будет удерживать у вас меньше НДФЛ или не удерживать вовсе. И не в следующем году и не после горы бумажек, а уже буквально через месяц. Подавать декларацию не нужно. Вот как все обстоит.

Это идеальный способ сохранить свои деньги, а не кредитовать государство. Вот как все обстоит.

Это касается людей, которые платят НДФЛ по ставке 13—22% и работают по трудовому договору. Важно работать именно по трудовому — гражданско-правовой, даже постоянный и долгосрочный с уплатой НДФЛ, не подойдет  .

Каждый месяц из зарплаты сотрудников работодатель удерживает НДФЛ — налог на доходы физлиц — и перечисляет в бюджет. Например, при официальной зарплате 50 000 ₽ работник получит 43 500 ₽, а 6500 ₽ НДФЛ попадут в бюджет. Эти деньги регионы расходуют на зарплату чиновникам, учителям, врачам, уборку снега, содержание больниц, ремонт дорог и социальные программы.

Если сотрудник платит НДФЛ, у него может появиться право на налоговый вычет. Например, он купил квартиру, оплатил курсы английского ребенку и операцию маме. Значит, государство разрешит уменьшить налогооблагаемый доход на эти расходы и заплатить меньше налога.

Есть два способа вернуть налог:

1. Подождать до конца года и подать декларацию либо подписать и отправить предзаполненное налоговой заявление на вычет, если оно появится в личном кабинете на сайте ФНС. Все это время работодатель будет удерживать НДФЛ из зарплаты полностью.
2. У работодателя в текущем году. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет. И можно начать экономить на НДФЛ сразу же, не дожидаясь следующего года.

Через работодателя можно оформить вычет:

1. При покупке или строительстве жилья.
2. С процентов по ипотеке.
3. По расходам на лечение, обучение и фитнес.
4. По взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.
5. Страхование жизни, добровольное медицинское страхование — ДМС.
6. На долгосрочные сбережения граждан.

Еще у работодателя можно получать стандартные вычеты, например на детей. Но для них другой порядок. Не нужно брать уведомление в налоговой: достаточно передать работодателю копии свидетельств о рождении детей — и доход будут уменьшать автоматически. Например, на 1400 ₽ в месяц, если у работника один ребенок, и на 3200 ₽, если детей двое.

Еще у работодателя можно получать стандартные вычеты. Но для них другой порядок: не нужно брать уведомление в налоговой, достаточно написать заявление, и доход будут уменьшать автоматически. Например, на 1400 ₽ в месяц, если у работника один ребенок, и на 2800 ₽, если детей двое.

Инвестиционный вычет или вычет за пожертвования у работодателя не получают, налог вернут только по декларации.

Социальные вычеты — это вычеты за лечение, фитнес, обучение, ДМС, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни. Такие вычеты предоставляют с месяца, когда работодателю пришло уведомление из налоговой. То есть в этом месяце его доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц.

Такие уведомления можно брать после каждого расхода. Их может быть несколько в течение года. Потратились на зубного — запросили уведомление о праве на вычет. Оплатили автошколу — снова подали документы, чтобы не платить налог или уменьшить его. При этом нужно следить за лимитом вычета — с 2024 года это 150 000 ₽ в год, не считая обучения детей и дорогостоящего лечения.

Имущественный вычет положен при покупке жилья. У него не ежегодный лимит, а один на всю жизнь — 2 млн рублей.

Особенность вычета в том, что остаток переносится на следующий год. То есть право на вычет могло появиться два года назад, но тогда годовой доход был меньше 2 млн и использовать весь вычет не удалось. Поэтому каждый год можно брать новое уведомление, чтобы сразу не платить или снизить налог с зарплаты.

В отличие от социального вычета имущественный дают с начала года. Даже если квартиру купили в марте или уведомление взяли только в марте, работодатель должен вернуть весь налог, который удержал с января. Иногда бухгалтеры боятся так делать, но все-таки положено именно так: это общая позиция ФНС, Минфина и Верховного суда.

Если вы купили квартиру не в 2025 году, а раньше, сейчас тоже можно не платить налог. Например, если за предыдущие годы вы еще не успели использовать всю сумму вычета и на 2025 год перешел остаток с прошлых лет. Вам не нужно ждать 2026 года, чтобы подать декларацию. Прямо сейчас, в 2025, можно не платить НДФЛ на работе. Для этого нужно получить в налоговой один документ. Вам даже копии договора купли-продажи отправлять не придется: у налоговой все это уже есть.

Документ выдает налоговая инспекция. Для этого нужно подать заявление и документы, которые подтверждают ваше право на вычет. Пакет документов такой же, как для декларации. Конкретный перечень бумаг зависит от вида вычета. Например, для социального вычета за 2024 год достаточно справки об оплате соответствующих расходов  , для имущественного вычета по ипотечным процентам нужна справка из банка об уплаченных суммах.

Найдите форму заявления. Проще всего подать заявление в личном кабинете на сайте на сайте ФНС.

Заполните данные о своих расходах. В личном кабинете вас ждет простая и понятная форма для заполнения. Нужно указать, какие расходы вы хотите заявить для вычета, и прикрепить сканы подтверждающих документов. Если на имущественный вычет подавали документы ранее, еще раз они не понадобятся — просто заполните адрес объекта и укажите сумму.

Если у вас два работодателя или больше, укажите данные одного, где доход самый высокий.

На имущественные и социальные вычеты заполняют разные формы заявлений.

Для отправки заявления нужна электронная подпись. Если вы ранее не оформляли ее, сделайте это там же, в личном кабинете. Это бесплатно, но время создания не угадаешь. Иногда подпись готова за десять минут, а иногда на ее формирование уходят сутки.

Отправляйте заявление и ждите, когда будет готово уведомление.

Если нет личного кабинета, напишите заявление на бумаге. Приложите копии документов. Берите с собой оригиналы и несите в налоговую инспекцию. Можно отправить почтой.

Уведомление для работодателя делают примерно месяц. Забирать его не нужно: сообщение о готовности придет в личный кабинет. Справку в электронном виде налоговая сама направит работодателю по каналам связи.

От вас потребуется только заявление.

Да, можно. Вы сами выбираете, как применять вычет. Если не хотите, чтобы на работе знали, что вы купили квартиру, или хотите получить деньги одной суммой, можете ничего не подавать им. В следующем году заполните декларацию и вернете налог себе на счет. Работодателю об этом сообщать не нужно.

Напишите работодателю заявление, что сначала просите предоставить вам социальный вычет, а когда он закончится — имущественный. Так выгоднее, потому что остаток социального вычета не переносится на следующий год и просто сгорит. А имущественный вычет можно получать хоть десять лет.

Очередность вычетов вы выбираете сами. ФНС не против.

Нет, если в 2024 году вы оплатили лечение, возвращать будете тот налог, что платили именно в 2024 году. Если не успели сделать это через работодателя — теперь только по декларации. Социальный вычет по расходам 2024 года нельзя перенести на 2025.

А вот с имущественным так можно. Если заплатили за квартиру в 2024 году, но вычет пока не использовали, можете заявить его в 2025. Хотя выгоднее убить двух зайцев: подайте декларацию за 2024 год, заберите налог. И если после этого что-то осталось, получите уведомление на 2025 год, чтобы не платить или уменьшить налог с остатка расходов прямо сейчас.

Да, обязательно. Каждый год — новое уведомление. Даже если получаете вычет по той же квартире, все равно нужно брать новое уведомление.