Мнение: планирование наследства должно стать одним из главных проектов вашей жизни

Один мой клиент сказал, что планирование наследства, пожалуй, главный проект его жизни. Потому что он будет спокоен и уверен, что его бизнес продолжится так, как он это видит. Бренд будет жить. Близкие получат достойный доход. Проекты, которым он помогает сейчас, не останутся без поддержки. А значит, жизнь, когда бы она ни завершилась, точно прожита не зря.

В центре наследственной стратегии семья. Наш клиент — это глава семьи, который владеет активами, в числе которых может быть бизнес. У него есть семья, его команда, партнеры, кредиторы. Стандартная ситуация: предприниматель основал и вырастил бизнес, который вертится вокруг него

Владельцу бизнеса или больших активов нужно понять, хочет ли он, чтобы его семья в будущем участвовала в судьбе его компании и возможно ли это? Если нет, стоит продумать, как сделать, чтобы семья и бизнес существовали раздельно, при этом все были счастливы и не конфликтовали. Если у вас сложные активы, которыми нужно управлять, подумайте, как сделать так, чтобы между наследниками остались семейные, теплые отношения.

При передаче активов наследнику есть три элемента: тот, кто передает; кто принимает; собственно, сам актив. Все три элемента должны быть готовы, иначе может возникнуть проблема.

Бизнес — это не только документы, акции, недвижимость и средства, которые принадлежат компании. Это, в первую очередь, коммуникация с контрагентами, кредиторами, различными чиновниками и прочими заинтересованными лицами (стейкхолдерами). Если все контакты завязаны на одно лицо, и никто в компании ими больше не владеет, то прекращение участия собственника в бизнесе эту систему рушит. Бизнес сложно передать, если он завязан на единственном собственнике.

Актив должен быть готов. Чем большую стоимость создает основатель, тем больше дисконт при продаже этой компании после смерти. Тогда логично готовить компанию к тому, чтобы она могла существовать в отрыве от собственника. В этом случае ее будет легче передать по наследству либо продать.

Как минимум компания должна быть готова пережить шестимесячный срок, в течении которого происходит вступление в наследство, и наследники еще не имеют права голосовать, выбирать директора и так далее. Что делать в этом случае? В любом бизнесе должен быть операционный план на случай форс-мажоров и стресс тест — прогнозируемые рисковые события и их последствия для бизнеса.

Если вы решили передавать компанию ребенку, то нужно его заинтересовать, чтобы ребенок имел какую-то активную жизненную позицию в отношении вашей работы. Советуем брать ребенка на работу хотя бы пару раз в месяц, чтобы он понимал, как это работает, и зачем вы ходите в офис. Когда папа или мама приходят уставшие домой с работы, они, как правило, редко выражают какую-то правильную позитивную позицию в отношении работы.

Если ребенок видит только эту сторону дела, то понятно, что в ролевую модель «вечно уставшего и задёрганного человека» ребенок играть не хочет. А если он попадет внутрь и поймет, что родители делают интересные вещи, что производят, как управляют людьми, ведут переговоры, то вполне возможно, ребенок найдет что-то интересное для себя. Со временем, глубина погружения может увеличиваться. Преемника необходимо ввести в семейный бизнес. Здесь есть две модели:

Первая — ребенок строит карьеру в сторонних компаниях, доказывая таким образом, что самостоятельная личность и профессионал. Он может сформироваться как специалист и как управленец — все зависит от его профиля. После он возвращается в семейный бизнес в уже в более авторитетном статусе и пользуется наработанным опытом.

Вторая модель — мы проводим его с низов по вертикали компании, давая должности и доверяя задачи. Важно, чтобы ребенок приобрел навыки и завоевал авторитет среди работников. Бремя «папенькиного» или «маменькиного» ребёнка нужно преодолевать. Если ваш бизнес-партнер умрет, то его наследники — это в том числе ваша проблема. Готовы вы работать с наследниками партнеров, а они работать вашими? Если готовы, то в каком формате? У партнерского бизнеса бывают инвесторы, которые не принимают участия в управлении. А бывают собственники, которые занимают определенную роль в управлении или производстве. Зачастую их наследники могут быть совершенно с другой компетенцией. Невнимание к этому аспекту может привести к разрушительным последствиям.

Чтобы получить все активы без потерь, надо знать где, что лежит. Российская система оформления наследства и нотариального производства в этом вопросе несколько ограничена. Нотариус точно найдет недвижимость в реестре, доли в ООО, информацию по вкладу в Сбербанке по их электронному каналу обмена информации. Найдет ли информацию о счетах в других банках? Не факт. Теоретически, она содержится в базе налоговой, но по факту налоговая редко предоставляет эту информацию нотариусу. На практике нотариусы делают запросы в банки, которые укажут наследники. Это касается и брокерских счетов. Зарубежные активы найти еще сложнее.

Еще пару лет назад в России на вкладах хранилось более 300 млрд рублей, которые не востребованы более десяти лет. В Швейцарии, по некоторым оценкам, на банковских вкладах хранится до $1 трлн невостребованных средств, в том числе есть дореволюционные деньги, на которые до сих пор работают на экономику Швейцарии.

Решить эту задачу и сделать первый шаг в подготовке наследственной стратегии можно уже сегодня. Составьте список своих активов. Соберите папку с документами на них. Сообщите наследникам, где лежит эта папка.