Платим налоги

1. Почему мы вообще должны платить государству деньги.
2. О каких налогах нужно знать каждому.
3. Как платить налоги.
4. Что будет, если не платить.
5. Как сэкономить на налогах.
6. Как вернуть часть уплаченного.

Чтобы граждане могли рассчитывать на бесплатное образование, лечение, ремонт дорог и уборку снега на улицах, у государства должны быть деньги на зарплаты учителям, врачам и рабочим. Часть из них государство зарабатывает самостоятельно: например, продает природные ресурсы и сдает в аренду землю и недвижимость. Но этого не хватает на все: остальные деньги государство получает от компаний и людей — в виде налогов. Поэтому платить налоги — в наших интересах: в идеальном мире чем больше денег у государства, тем комфортнее жизнь его граждан.

А еще это наша обязанность по Конституции — основному закону Российской Федерации.

Другие обязанности перед государством у граждан тоже есть: соблюдать законы, уважать права и свободы других людей, заботиться о своих детях и нетрудоспособных родителях, беречь памятники истории и культуры, охранять природу и защищать отечество. Если долго и злостно не исполнять обязанности, за это могут наказать: начислят неустойку, оштрафуют или даже посадят в тюрьму.

Так что хочешь не хочешь, а платить придется: разбираемся, какие суммы готовить.

В России много разных налогов, но не все нужно платить обычному человеку. Например, налог на добычу полезных ископаемых или налог на игорный бизнес должны платить только организации, связанные с этими сферами, — остальным вникать в детали не обязательно.

У предпринимателей своя система налогообложения, и ее мы в этом курсе разбирать не будем.

А некоторые налоги касаются всех, у кого есть доходы или имущество:

1. НДФЛ — налог на доходы физических лиц.
2. Налог на имущество.
3. Налог на транспорт.
4. Налог на землю.
5. НДС.
6. Акциз.

Вот о них мы и поговорим.

Если у вас появился доход, приготовьтесь, что государство может попросить его часть. В основном это касается зарплаты и гонораров за работы или услуги, но не только: победа в ставках на спорт, дорогие подарки, продажа вещей на «Авито» — все это может облагаться налогом.

В большинстве случаев налоговая не присылает квитанции, в которых уже посчитан НДФЛ: сообщить о своих доходах нужно самостоятельно — подать декларацию. В некоторых случаях за нас это делают налоговые агенты: работодатель или букмекерская контора автоматически вычтут налог по нужной ставке, прежде чем перевести зарплату или выигрыш.

Если никакого налогового агента нет, придется подавать декларацию самому. Например, если продали машину, которой владели менее трех лет, или сдаете квартиру как обычный человек без статуса самозанятого. Как сделать это, расскажем дальше в уроке. Главное — запомнить сроки: не позднее 30 апреля следующего года нужно подать декларацию о доходах за прошлый год, а до 15 июля включительно — заплатить налог.

От вида дохода и наличия резидентства зависит процент, который нужно отдать в бюджет.

До 2024 года включительно в России была двухуровневая шкала НДФЛ. Большинство доходов налоговых резидентов РФ и некоторых нерезидентов — граждан ЕАЭС, мигрантов с патентом и дистанционных работников — облагались по ставке 13% при годовом доходе до 5 000 000 ₽ и 15% — с превышения.

С 2025 года ставок налога будет пять.

Новая пятиступенчатая шкала НДФЛ действует, в частности, для доходов:

• по трудовым договорам — это зарплата, премии, отпускные, больничные;
• по гражданско-правовым договорам — от аренды, выполнения работ, оказания услуг;
• от выигрышей в лотерею.

Ставки 13 и 15%, но с другим годовым лимитом остались для пассивных доходов. Это, например, дивиденды, проценты по вкладам в российских банках, стоимость транспорта и недвижимости, подаренных неблизким родственником, доходы от продажи долей в уставном капитале российских компаний. НДФЛ по ним будет 13%, пока доход с начала года не достигнет 2,4 млн рублей, а все, что свыше, — по 15%.

Прежние ставки НДФЛ — 13% с годового дохода до 5 000 000 ₽ и 15% с суммы превышения — сохранились для некоторых обычных доходов. В частности, для доли зарплаты, которая приходится на районный коэффициент и процентную надбавку. Их начисляют за работу на Крайнем Севере, в приравненных к нему местностях и в других районах с неблагоприятным климатом.

30% НДФЛ платят в основном нерезиденты — то есть те, кто проживает в стране меньше 183 дней в году, и то не всегда.

35% НДФЛ государство просит в ряде случаев, которые в основном касаются выигрыша в рекламных акциях. Если выигрыш или приз стоит больше 4000 ₽, нужно вычесть из его стоимости эту сумму и отдать налоговой 35% от остатка. Если выиграете больше 15 000 ₽, налог удержит и перечислит в бюджет организатор рекламной акции. Если приз неденежный, налог придется заплатить самому — по уведомлению из налоговой.

А вот если такой же автомобиль вам подарит богатый двоюродный дядя, заплатить нужно будет только 13%, то есть 130 000 ₽. Но не за все подарки придется платить: только за машины, недвижимость или ценные бумаги — и то если их подарили неблизкие родственники. За кольцо с бриллиантом от поклонника, деньги, которые друг скинул на карту, или донаты на стриме можно не отчитываться — они все ваши.

Ставка НДФЛ может измениться, если вы проведете за границей больше 183 дней в течение последних 12 месяцев: для налоговой вы станете нерезидентом. На гражданство это никак не влияет, а вот на некоторые налоговые ставки — очень даже. Все нюансы разобрали в отдельной статье.

Есть доходы, которые освобождены от налогообложения. Вот их основные категории:

1. Доходы от продажи любого имущества, кроме недвижимости, если вы владели им больше трех лет.
2. Доходы от продажи единственного, подаренного родственниками или унаследованного жилья, если вы владели им больше трех лет.
3. Доходы от продажи другой недвижимости, если вы владели ей больше пяти лет.
4. Любые подарки от близких родственников: родителей, братьев и сестер, бабушек и дедушек, супругов, детей и внуков.
5. Подарки от других людей, если это не машина, квартира или ценные бумаги.
6. Наследство.
7. Некоторые пособия и социальные выплаты, включая стипендии, вознаграждения донорам и гранты.
8. Алименты.
9. Выходные пособия, если сокращают на работе.
10. Материнский капитал, выплата 450 000 ₽ на ипотеку многодетным, экономия на процентах по льготной ипотеке.

О любых поступлениях из этого списка не нужно сообщать налоговой. Так что не переживайте: делиться с государством и так скромной стипендией или нескромным наследством не придется.

Если у вас есть свое жилье: квартира, комната, дом или просто доля — вам нужно платить налог. Или если родители в свое время приватизировали квартиру не только на себя, но и на вас: за свою часть тоже придется платить государству, даже если вы там уже не живете. Кто по бумагам собственник, тот и платит.

В отличие от НДФЛ, ставки налога на имущество определяют местные власти — они решают, какой процент от кадастровой стоимости квартиры нужно отдать в бюджет. Кадастровая стоимость — это цена недвижимости, которую определяет государство. Она применяется для расчета налоговой нагрузки, а также размера госпошлины, например, при вступлении в наследство. Кадастровая стоимость отличается от рыночной тем, что ее вводят на определенный срок, в течение которого она не изменяется.

Разбираться в том, что все это значит, не обязательно: раз в год налоговая сама присылает владельцам недвижимости уведомления с суммой, которую нужно заплатить. Проверить начисления можно на сайте ФНС: например, за квартиру с кадастровой стоимостью 16 000 000 ₽ и площадью 73,7 м² в Москве налог составляет около 11 700 ₽ в год.

По налогу на имущество есть вычет, который автоматически полагается всем собственникам жилья. Суть его в том, что из полной кадастровой стоимости жилого объекта вычитают кадастровую стоимость определенного количества квадратных метров и облагают налогом только полученную разницу.

Если у вас в собственности несколько жилых объектов, например три квартиры, дом и комната, вычет предоставят по каждому из них. Чтобы получить этот вычет, никаких заявлений подавать не надо — у налоговой есть все нужные сведения.

На сколько уменьшают общую площадь жилья при расчете налога на имущество:

• дом — на 50 м²;
• квартира или часть дома — на 20 м²;
• комната или часть квартиры — на 10 м².

Посмотрим на примере:

Этот налог касается тех, у кого есть машина, мотоцикл, скутер, снегоход или моторная лодка. За велосипед, весельную лодку или электросамокат платить не нужно.

Размер налога зависит от мощности двигателя, региональной налоговой ставки, периода владения и повышающего коэффициента — он касается только некоторых автомобилей дороже 10 млн рублей. Все это налоговая сама учтет и укажет точную сумму налога в ежегодном уведомлении.

Его платят хозяева любых участков земли. Сумму считают по местным ставкам от кадастровой стоимости земли — это тоже делает налоговая, а нам остается только не пропустить уведомление и заплатить, сколько написано.

Срок уплаты всех имущественных налогов — на транспорт, землю и жилье — до 1 декабря следующего года.

А еще есть налоги, которые мы платим незаметно для себя, — они включены в стоимость товаров. С одной стороны, это хорошо: о них точно не забудешь. С другой — из-за этого многие даже не подозревают о том, что платят государству что-то кроме НДФЛ и имущественных налогов. А ведь каждый раз, когда мы покупаем что-то в магазине, заказываем еду с доставкой или платим за стрижку в парикмахерской, часть суммы в чеке — это налог, который бизнес берет с нас и передает государству.

Базовая ставка НДС — 20%, но на продукты, детские товары, лекарства, медицинские изделия и книги действует льгота — налог составляет только 10%. А иногда НДС вообще не взимается: например, за лечение в частной клинике или билет на электричку.

Это налог на алкоголь, сигареты и топливо: он тоже заранее включен в цену этих товаров. Размер акциза разный для каждого вида товаров: например, акциз на пиво — до 9% в 2025 году — 30 ₽ за литр.

В чеке этот налог не пишут: просто знайте, что за вредные привычки и поездки на автомобиле вы платите в том числе и государству.

Деньги, которые мы отдаем государству, не ограничиваются налогами: еще бывают сборы и взносы. Вот чем это все друг от друга отличается.

Налоги — это деньги, которые не идут на что-то конкретное: они собираются в общий котел, а потом тратятся на разные общественные блага. Например, на них строят школы, проводят городские фестивали или делают бесплатные прививки от гриппа. Каждый налогоплательщик вряд ли воспользуется всеми благами, на которые «скинулся», но его деньги помогают сделать жизнь общества в целом удобнее и комфортнее.

Сборы — это, в отличие от налогов, не регулярные платежи. Их взимают за конкретные услуги: выдачу паспорта, регистрацию брака или недвижимости. Такой сбор называется госпошлиной: его нужно платить не всем, а только тем, кто хочет официально оформить какие-то юридические права.

Страховые взносы. Деньги на пенсию и оплату больничных государство получает из еще одного источника — страховых взносов. Они бывают четырех видов:

1. На обязательное пенсионное страхование.
2. На обязательное медицинское страхование.
3. На социальное страхование — временной нетрудоспособности и в связи с материнством.
4. От несчастных случаев и профзаболеваний.

Первые три взноса платят через лицевой счет ФНС в СФР, последний — в СФР напрямую.

Обычно все эти взносы платит работодатель: если вы оформлены на работе официально и получаете белую зарплату, все в порядке — СФР получает за вас деньги и, когда понадобится, оплатит больничный, пособие в отпуске по уходу за ребенком и начислит пенсию.

Важно запомнить, что взносы не удерживаются из вашей зарплаты: работодатель их платит из своего кармана, сумму можно увидеть в личном кабинете на сайте ФНС или на госуслугах. А вот НДФЛ удерживают из зарплаты — от 13% до 22%.

Другое дело, если вы вообще не работаете или получаете зарплату в конверте: в таком случае никто за вас не отчисляет страховые взносы, а значит, пособия в рамках обязательного страхования вам тоже не положены. Прийти в поликлинику с полисом вы все равно сможете, а вот получить оплачиваемый больничный — уже нет. С пенсией тоже возникнут проблемы: будет только прожиточный минимум, да еще и начнут платить на пять лет позже, чем тем, кто накопил необходимый стаж.

Проще всего заплатить налоги через личный кабинет налогоплательщика: для входа подойдут ИНН, логин и пароль от сайта госуслуг или действующая электронная подпись. Там можно найти уведомление на имущественные налоги и онлайн-форму, с помощью которой удобно подать налоговую декларацию.

Разберемся в тонкостях.

Если в личном кабинете появилось уведомление об этих налогах, просто нажмите кнопку «Оплатить задолженность», и сайт перекинет на форму оплаты.

Узнать о задолженности и заплатить налог можно на сайте госуслуг — в разделе «Поиск и оплата начислений» — или через специальный сервис ФНС. В обоих случаях нужно указать ИНН. Если входите на сайт ФНС по полной учетной записи от госуслуг, номер не спросят.

Что делать, если имущество есть, а уведомления нет? В первую очередь поищите документ в личном кабинете налогоплательщика или на госуслугах. Затем проверьте почтовый ящик или уведомления о письмах по месту регистрации.

Если имущество есть, а уведомления нет, не спешите радоваться: это не освобождает от налогов. Свяжитесь с налоговой инспекцией по месту жительства и уточните, по какой причине нет уведомления. Можно прийти в инспекцию лично, но проще написать обращение в личном кабинете налогоплательщика. Начать переживать нужно уже в начале сентября: к этому моменту все уведомления обычно уже разосланы.

Если весь ваш доход — это зарплата, выдыхайте: следить за сроками, подавать декларацию и платить налог самостоятельно вам не нужно — все это сделает работодатель. Но если вы хотите уведомить государство о дополнительном заработке, например о фрилансе или продаже автомобиля, которым владели год, придется заполнить декларацию 3-НДФЛ. Если вы самозанятый и платите налог на профессиональный доход, декларацию заполнять не нужно.

Удобнее всего сделать это в личном кабинете налогоплательщика: в разделе «Доходы» → «Декларации» справа есть кнопка «Подать декларацию». Откроется онлайн-форма, которая задаст все необходимые вопросы, сама добавит нужные коды, ваши паспортные данные и ИНН, а потом посчитает налог и создаст декларацию по всем правилам.

Дляотправки декларации система попросит сформировать электронную подпись. Это несложно: нужно просто придумать пароль — и система автоматически сгенерирует подпись. Это бесплатно и занимает от минуты до суток.

Чтобы заполнить декларацию, помимо сведений о дополнительных доходах понадобится указать информацию о зарплате. Чтобы ничего не напутать, в январе — феврале возьмите в бухгалтерии на работе справку о доходах и спишите все данные с нее. А можно подождать до марта и ничего не переписывать: до 25 февраля работодатели сами сдают все справки в налоговую, и данные о доходе появляются в личном кабинете на сайте ФНС и на госуслугах.

В декларации нужно указать, на какие налоговые вычеты вы претендуете, — об этом расскажем дальше в уроке.

На последнем этапе форма попросит ввести пароль от электронной подписи и нажать кнопку «Подтвердить и отправить» — все, декларация подана! Осталось заплатить: это можно сделать в личном кабинете налогоплательщика.

Налог в личном кабинете можно уплатить с любой карты: ведомству неважно, кто именно перевел деньги, главное, чтобы налог поступил в бюджет. Поэтому налог за себя можно заплатить с карты родителя или партнера — это законно.

Чтобы ничего не перепутать, оплачивайте налоги через личный кабинет на сайте ФНС.

Если вы оформили самозанятость, подавать декларацию не нужно: вы платите налоги за каждый месяц, в котором получали доход. Это можно делать в приложении «Мой налог», приложении банка, в котором оформили самозанятость, или в личном кабинете на сайте ФНС.

Чтобы разобраться в тонкостях НПД, пройдите бесплатный курс Учебника Т⁠—⁠Ж про самозанятость.

А вот игнорировать уведомления от налоговой и не подавать декларацию, надеясь, что никто ни о чем не узнает, не советуем. Вот почему.

Если вкратце, то будет штраф — заплатить налог все равно придется, только сумма увеличится. Разберемся в деталях.

НДФЛ. За нарушение сроков можно получить два штрафа: за просроченную декларацию и за просроченную уплату налогов.

Если вовремя не подать декларацию, оштрафуют на 5% от суммы налога за каждый месяц опоздания. Минимум — 1000 ₽: эти деньги взыщут даже в том случае, если налог по декларации вышел бы нулевым. Максимум — 30% от суммы налога.

Если вообще не сообщить налоговой о доходах и ничего не платить или скрыть некоторые доходы, оштрафуют серьезнее: на 20 или 40% от неуплаченной суммы в зависимости от того, умышленно или случайно это произошло  . Еще налоговая начислит пени за каждый день просрочки платежа — 1/300 ключевой ставки ЦБ. Узнать, сколько это в рублях, можно с помощью специального калькулятора.

Налог на транспорт, имущество и землю. Если налог пришел, а вы его проигнорировали, за каждый день просрочки начислят пени — по той же ставке. Штраф 20 или 40% тоже начислят.

Проверьте свое имущество в личном кабинете налогоплательщика: если там чего-то не хватает, исправьте ошибку, пока ее не обнаружили инспекторы, — в личном кабинете есть специальная форма для обращений в таких ситуациях.

Если обнаружатся долги, налоговая пришлет требование об уплате налога  — задолженность нужно будет погасить в течение восьми рабочих дней. Если не оплатить, налоговая обратится в суд, получит судебный приказ, передаст его в банк и просто спишет все, что им причитается, с карты должника. Вот так просто.

Вообще, по закону за неуплату налогов можно даже сесть в тюрьму. Но это касается только тех, кто накопит минимум 2 700 000 ₽ долга за три года и не захочет платить добровольно: надеемся, это не про вас.

Совсем не платить налоги не получится. Но можно уменьшить их сумму, причем абсолютно законными методами. Основных способа два: воспользоваться льготой или получить вычет.

Льготы и вычеты по имущественным налогам — это скидки на налоги и уменьшение площади, облагаемой налогом, для определенных групп людей, например пенсионеров или многодетных. В России есть федеральные льготники — те, кто получает «скидки» от налоговой во всех регионах: например, все пенсионеры и многодетные не платят земельный налог с участка до шести соток. А есть региональные льготники: список формирует местная власть.

А еще все собственники имеют право на вычет из общей площади жилья при расчете налоговой базы: например, из площади квартиры вычтут кадастровую стоимость 20 м², а из жилого дома — 50 м². Налог рассчитают автоматически.

Разобраться с льготами и вычетами по имущественным налогам можно с помощью отдельной статьи Т⁠—⁠Ж. Еще есть сервис на сайте ФНС — там список местных льгот.

Налоговые вычеты по НДФЛ — это способ вообще не платить налог или даже вернуть деньги, которые вы уже заплатили в налоговую. Некоторые вычеты доступны только определенным группам людей, например родителям, людям с инвалидностью или ветеранам, а некоторые — всем желающим, кто выполнил определенные условия: оформил полис ДМС, купил квартиру, оплачивал обучение или лечение, построил дом.

Налоговый вычет касается только НДФЛ. Разберемся, как его получить.

Если вы потратились на что-то, что государство считает полезным, то оно либо вернет часть уплаченного НДФЛ, либо разрешит не платить его какое-то время. Полезными государство считает много разных трат — от лечения в платных клиниках до расходов на накопительную часть пенсии.

Главное правило: вычет — это не подарок государства. Чтобы его получить, нужно сначала заплатить НДФЛ.

В этой части урока мы расскажем про основные вычеты, с которыми вы можете столкнуться уже сейчас.

Если вы пользовались платными медицинскими услугами, учились в автошколе или на платном отделении вуза, покупали абонемент в фитнес-клуб или полис ДМС, вы можете вернуть от 13 до 22% от потраченной суммы.

Есть лимиты: если ваши доходы облагались НДФЛ только по ставке 13%, максимум вернут 19 500 ₽ за все траты на лечение и обучение в год начиная с 2024 года. Если траты были до 2024 года, но не более трех лет назад — 15 600 ₽ в год.

Если вы покупаете квартиру или комнату, можете получить вычет в размере стоимости жилья, но не более 2 000 000 ₽ и вернуть излишне уплаченный налог — от 13 до 22% от этой суммы. То есть на руки вернут минимум 260 000 ₽, если ранее вы уплатили столько НДФЛ. Главное — не покупать квартиру у взаимозависимого родственника: за сделку с родителями, детьми, супругами, братьями и сестрами, опекунами и подопечными вычет не предоставят  .

Вычет за покупку жилья предоставляют раз в жизни, но можно разделить его на несколько объектов: если жилье дешевле 2 000 000 ₽ и вы вернули меньше 260 000 ₽, остаток вычета сохранится до тех пор, пока вы не купите что-то еще и снова не подадите документы на возврат налога.

Еще можно получить вычет за проценты по ипотеке — при доходах, облагаемых по 13%, вернут максимум 390 000 ₽ от уплаты процентов в размере 3 000 000 ₽. Он тоже дается раз в жизни, но только на один объект.

Если вы продали автомобиль, которым владели меньше трех лет, можете уменьшить НДФЛ с этого дохода.

Первый способ: подтвердить свои расходы на покупку машины платежкой, чеком или распиской — налог нужно будет заплатить только с тех денег, которые вы заработали, если продали машину дороже, чем купили. Если продали дешевле, то дохода у вас нет и налог вы платить не должны.

Второй способ: если нет документов о расходах на покупку имущества, доходы от его продажи можно уменьшить на сумму в пределах лимита:

• 1 000 000 ₽ — для жилья и земельных участков;
• 250 000 ₽ — для движимого имущества.

Эти лимиты действуют для всех доходов от продажи конкретного вида имущества в одном году. Например, если продали два автомобиля, а расписки от их прежних владельцев не сохранились, то вычет составит 250 000 ₽ на обе машины, а не на каждую. Так же и с жильем: при продаже дома и участка, которые строили сами и без документов, вычет составит 1 000 000 ₽ на дом и участок вместе, а не по миллиону для каждого объекта.

Чтобы претендовать на вычет, нужно выполнить три условия: платить НДФЛ, иметь документы, которые подтвердят расходы, и быть налоговым резидентом, то есть отсутствовать в стране не больше 183 дней за последние 12 месяцев. Если все так, вычет нужно заявить в онлайн-форме декларации 3-НДФЛ: после графы «Доходы» система предложит заполнить графу «Вычеты».

Исключение — вычет за продажу имущества. Его предоставляют и тем, кто НДФЛ не платит: безработным студентам, матерям в декрете или сотрудникам, которые получают зарплату в конверте.

Чтобы получить вычеты, нужно предоставить документы, которые подтвердят расходы: это не только чеки, но и, например, договор с вузом — когда вы заполните все графы в декларации 3-НДФЛ, система напишет, какие именно бумаги нужно приложить.

Начиная с 2024 года вместо пакета документов нужно предоставлять только справку об оплате соответствующих услуг, выданную организацией или индивидуальным предпринимателем. А с 2025 года многие компании будут сами передавать информацию о расходах для вычетов в налоговую, а вам останется только нажать кнопку в личном кабинете.

Когда налоговая обработает декларацию, сумма переплаты отразится в личном кабинете: нужно будет просто ввести реквизиты карты — и вам перечислят деньги. По закону на проверку декларации отводится три месяца, но на деле налог возвращают за считанные дни.

Еще можно не возвращать уже уплаченный налог, а перестать платить НДФЛ на работе в счет вычета. В таком случае вы будете получать зарплату больше, пока вычет не закончится. Например, если вы претендуете на 19 500 ₽ за лечение, а получаете после вычета налогов 40 000 ₽ в месяц, расчет такой: на три месяца зарплата на руки увеличится до 45 977 ₽, на четвертый месяц станет 41 569 ₽, а потом вернется к прежнему размеру.

Чтобы получить вычет у работодателя, декларацию заполнять не понадобится, нужно только подать заявление онлайн или лично в своей налоговой инспекции.

Вот как подать заявление в личном кабинете на сайте ФНС:

1. Зайдите в раздел «Каталог обращения» → «Запросить справку/документы».
2. Выберите вариант «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов» или «Заявление о подтверждении права на получение социальных налоговых вычетов».
3. Заполните заявление и отправьте в налоговую.

Больше вам ничего делать не нужно.

Вот что нужно знать о налогах в России:

1. Не платить налоги не получится: налоговая бдит и начисляет штрафы нарушителям.
2. Основных налогов, о которых нужно помнить каждому, всего четыре: НДФЛ, налог на транспорт, на имущество, на землю. Если у вас нет ни квартиры, ни машины, ни участка, платить придется только НДФЛ. Если у вас самозанятость — налог на профессиональный доход. Еще есть НДС и акциз, но о них можно не беспокоиться: мы их платим автоматически, когда что-то покупаем.
3. Имущественные налоги нужно заплатить до 1 декабря следующего года: уведомление с суммой к оплате налоговая пришлет в личный кабинет налогоплательщика. Если вы еще не зарегистрировались в личном кабинете, ищите уведомление в почтовом ящике по прописке.
4. НДФЛ с вашей зарплаты удерживает и платит работодатель. Если никаких других доходов у вас нет, дополнительно ничего делать не нужно.
5. Если вы получили какой-то дополнительный доход, сверьтесь со списком доходов, которые освобождены от НДФЛ, в статье 217 налогового кодекса. Возможно, это ваш случай и платить налоговой не надо.
6. В остальных случаях подавайте декларацию: это нужно сделать до 30 апреля следующего года после того, как вы получили доход. Доход за 2024 год нужно будет указать в декларации не позднее 30 апреля 2025. Декларацию удобнее всего подавать через личный кабинет налогоплательщика.
7. Подать декларацию — это полдела, еще надо отдать налоговой деньги. Здесь другие сроки: рассчитаться нужно до 15 июля года подачи декларации. Заплатить тоже можно в личном кабинете налогоплательщика.
8. Помните о праве на вычет: вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ или не платить его некоторое время. Если вы платили за учебу, лечились в частных клиниках, купили квартиру или что-то продали и на этом заработали — соберите документы, подайте декларацию и получите деньги или разрешение их не платить.

В следующем уроке поговорим о деньгах: как и зачем надо планировать бюджет, чем полезен учет трат, что такое финансовая подушка и сколько на нее нужно накопить именно вам.