Как составить договор инвестирования в бизнес?
Открыл магазин, по документам он оформлен на меня. В бизнесе участвуют три человека с равными долями — 33%.
Мы решили, что я переоформлю магазин и составлю инвестиционный договор, по которому мои компаньоны будут обязаны выплачивать мне проценты до окончания работы магазина.
Как правильно составить такой договор инвестирования, чтобы застраховать себя от обмана?
В российском законодательстве нет термина «договор инвестирования». Так называют любую сделку, где одна сторона вкладывается в бизнес, чтобы получить доход в будущем. Это может быть и покупка доли в ООО, и оформление займа, и организация простого товарищества.
Если я правильно понял вопрос, у вас есть личный магазин, который не имеет отношения к компании. И вы хотите включить его в общий бизнес.
Если вы уже участник ООО, можете внести имущество в уставный капитал. Это и будет дополнительной инвестицией в компанию. При этом уставный капитал организации не увеличится, а доли участников не изменятся. Такую инвестицию оформляют внутри компании и нигде не регистрируют . И подписывать отдельный договор не нужно: как участник ООО, вы и так получаете дивиденды.
Если вы не участник компании, в которую хотите инвестировать, оптимальным вариантом будет вклад в уставный капитал ООО в обмен на долю в бизнесе. Объясню почему.
Что понимают под договором инвестирования
Инвестиция — это деньги или имущество, которые одно лицо, инвестор, передает другому для развития бизнеса. Взамен инвестор получает доход — проценты или дивиденды либо долю в компании. Такие сделки называют инвестиционным договором .
Перечислю основные варианты оформления инвестирования.
Вклад в уставный капитал ООО. Инвестор вносит вклад деньгами, имуществом или имущественными правами, например передает права на товарный знак. Имущество переходит в собственность компании, а инвестор становится участником бизнеса .
Заем. Инвестор дает компании деньги в долг. Взамен он получает не долю в компании или прибыль в виде дивидендов, а проценты по займу.
Конвертируемый заем. Способ, который включает в себя заем и вклад в уставный капитал. Инвестор вносит деньги, которые потом могут быть конвертированы в долю в компании.
Покупка казначейской доли. Компания продает инвестору свою долю, а полученные деньги вкладывает в развитие бизнеса. Купля-продажа доли возможна, когда продают так называемую казначейскую долю, владелец которой — само ООО .
Финансирование в рамках простого товарищества. Простое товарищество — это объединение нескольких участников без образования юридического лица. По договору простого товарищества участники объединяют вклады и совместно реализуют проекты, сохраняя независимость . Инвестициями могут быть деньги, имущество, интеллектуальные права, репутация, технологии, товарный знак.
Например, компания запускает проект, а инвестор вкладывает деньги, использует свое имя и репутацию, чтобы его продвигать. Это оформляют договором простого товарищества. Под проект создают оргструктуру, доходы распределяют согласно договоренности, и отчитывается за них каждый участник самостоятельно.
Все эти способы инвестирования отличаются по составу участников и объекту инвестирования — деньги или имущество. Например, человек и организация могут использовать все варианты, а вот ИП доступны только заем или финансирование по договору простого товарищества.
Один из распространенных способов инвестирования — вклад в уставный капитал ООО в обмен на долю в бизнесе. О нем расскажу подробнее.
Как получить долю в бизнесе через вклад в уставный капитал
Инвестор вносит деньги или имущество, увеличивает за счет этого взноса размер уставного капитала ООО и становится одним из собственников компании . Соответственно, он может участвовать в общих собраниях, принимать решения и получать прибыль от бизнеса.
Перед инвестированием нужно внимательно изучить устав ООО и убедиться, что в нем нет запрета на увеличение уставного капитала деньгами или имуществом третьих лиц. Если подобных пунктов нет, значит, так делать можно. Вот примерный алгоритм:
- Инвестор пишет заявление о вступлении в ООО и внесении вклада в уставный капитал. В заявлении указывает желаемый размер доли, размер и состав инвестиций — деньги, имущество, имущественные права, — порядок и сроки их внесения. Заверять заявление у нотариуса не нужно — достаточно простой письменной формы и подписи.
- Участники компании собирают общее собрание и голосуют за принятие инвестора в компанию. Согласие должны дать все участники, иначе сделка не пройдет регистрацию в налоговой.
- По итогам собрания составляют протокол, в котором указывают новый размер уставного капитала, состав вносимого инвестором вклада, сроки его внесения, размер и номинальную стоимость доли, а также новый размер долей участников компании. Протокол заверяют у нотариуса.
- В течение шести месяцев со дня проведения общего собрания инвестор передает имущество. Все неденежные взносы надо оценить в рублях — это делают независимые оценщики.
- После участники ООО проводят еще одно общее собрание, на котором утверждают итоги внесения вклада.
- Не позднее чем через месяц после внесения вклада в налоговую подают заявление о включении нового участника и увеличении уставного капитала.
- Далее участники ООО регистрируют устав в новой редакции и вносят изменения в размере уставного капитала в ЕГРЮЛ.
Так инвестор становится участником компании и получает право на часть прибыли, а имущество переходит в собственность ООО.
Обратите внимание, что, когда инвестор входит в состав участников, доли в ООО перераспределяются. От размера вклада зависит, какая доля прибыли будет принадлежать новому собственнику и остальным участникам.
Для чего нужен корпоративный договор
Корпоративный договор — это соглашение участников бизнеса по вопросам владения и управления организацией, входа и выхода из состава участников, порядка голосования и так далее .
Стороной корпоративного договора могут быть все или несколько участников компании, а иногда и третьи лица, например кредиторы, бенефициары, потенциальные покупатели доли или компании в целом .
Корпоративный договор — гибкий инструмент, который можно настроить под конкретную ситуацию, пожелания инвестора и остальных участников бизнеса. Например, вы можете договориться о таком распределении прибыли, когда инвестор получает большую часть прибыли от своего бывшего магазина, но не участвует или минимально участвует в прибыли от других видов деятельности ООО.
Можно установить размер дивидендов непропорционально долям и возможность отказаться от них в обмен на регулярное вознаграждение.
Корпоративный договор заключают в простой письменной форме . Заверять у нотариуса его не нужно.
Пример из судебной практики. Один из троих участников ООО «Буше» обратился в арбитражный суд с иском о взыскании невыплаченных дивидендов. В июле 2017 года участники заключили корпоративный договор, удостоверенный нотариусом.
По условиям договора истец отказывался от дивидендов в пользу двух оставшихся участников, а взамен соучредители соглашались ежемесячно выплачивать ему вознаграждение 5 000 000 ₽ независимо от финансовых результатов компании.
На годовом общем собрании учредители решили распределить прибыль общества согласно условиям корпоративного договора. Но истец думал, что он может получить часть прибыли за период с 1 января по 24 июля 2017 года — до подписания договора.
Суд первой инстанции отказал. В корпоративном договоре, который подписал истец, ничего не сказано про периоды. Значит, истец согласился на вознаграждение вместо дивидендов на весь 2017 год. Этот вывод поддержал и апелляционный суд.
Суд кассационной инстанции оставил решение без изменения , подчеркнув, что корпоративный договор — это инструмент для разрешения конфликтов и разногласий между участниками общества.
Что в итоге
Инвестиция — это деньги или имущество, которые одно лицо передает другому для развития бизнеса.
Есть несколько способов инвестировать в бизнес. Самый распространенный — вклад в уставный капитал ООО в обмен на долю в бизнесе. Тогда после оформления имущество переходит в собственность ООО, а инвестор становится участником компании и получает право на часть ее прибыли.
Обычно прибыль распределяется согласно долям в компании. Но этот порядок можно изменить — в письменном корпоративном договоре вы можете установить свой способ.
