Хочу создать семейный благотворительный эндаумент-фонд: как я решил помогать НКО, инвестируя

Желание заниматься благотворительностью так или иначе было у меня всегда.

Не могу сказать, что был какой-то особенный случай, который подтолкнул меня к этому, скорее, это просто результат воспитания и сформировавшихся принципов. У жены аналогичная ситуация.

Изначально — в подростковом возрасте — хотелось не быть безразличным к окружающему миру и людям. Когда начал зарабатывать первые деньги, понемногу стал жертвовать. Это не носило регулярный характер и не было привязано к конкретной организации. Чаще всего это были эмоциональные истории от знакомых или призывы от известных НКО помочь конкретным людям. Суммы были небольшие — 500—1000 ₽. Последние пару лет мы с женой участвовали в закупке подарков и необходимых товаров для детей, проходящих лечение в НМИЦ онкологии имени Блохина. Размер пожертвований обычно составлял 2000—5000 ₽.

Я и моя жена Зарема работаем по найму. Я занимаюсь маркетингом в международной инженерно-производственной компании, Зарема — сертификацией для международного автопроизводителя. Общий ежемесячный доход семьи без учета полугодовых и годовых бонусов — около 320 000 ₽.

Мы выбирали между двумя стратегиями пожертвований. Вот они:

• Прямая — ежемесячно выделять деньги на благотворительные цели из отдельного «семейного фонда», сформированного из части заработка.
• Инвестиционная — сформировать капитал целевого фонда, доход которого направлять на благотворительность. То есть создать семейный эндаумент-фонд.

Взвесили все плюсы и минусы. И несмотря на очевидный плюс первой стратегии, при которой можно поддерживать организации сразу более крупными суммами, выбор все же пал на вторую. Причины следующие:

• Устойчивость. Накопленный капитал позволит стабильно выделять деньги на благотворительные цели вне зависимости от текущей личной финансовой ситуации.
• Накопительный эффект. Несмотря на то что на первых порах суммы благотворительных платежей будут небольшие, в стратегической перспективе после определенного роста капитала фонда они догонят и даже превысят возможные «прямые» выделения.
• Преемственность. Вовлечены будут все члены семьи, что позволит научить детей основам благотворительности, а в будущем — передать им этот фонд для самостоятельного управления.
• Возможность привлекать средства. Мы надеемся, что эта идея еще кого-то вдохновит, например родственников и друзей, и они примут участие в пополнении фонда.

Мы договорились, что будем пополнять наш фонд на 8400 ₽ ежемесячно, чтобы за год накопить 100 000 ₽ и «запустить» его, то есть инвестировать эти деньги в бумаги, а доход от инвестиций начать переводить в благотворительные организации. По факту на конец года мы накопили немного больше — 142 000 ₽. Это удалось сделать за счет денежных подарков от родных и друзей.

В прошлом году мы отказались от подарков на дни рождения в пользу взносов в фонд, попросили просто подарить деньгами, а для чего — пообещали объяснить позже. Изначально сама идея держалась в секрете. Мы решили сначала сделать, а потом уже рассказывать.

Когда мы рассказали о фонде, реакция была исключительно положительной. Родители объявили, что они гордятся, что воспитали таких ответственных детей, а друзья с интересом выслушали концепцию. Думаю, в этом году тоже будем активно использовать такой метод привлечения денег. Кроме того, возникла идея делать это еще более открыто — рассказать о фонде в соцсетях и в реалити. И делается это, конечно же, не ради хвастовства, а с целью поделиться нашей моделью и ее преимуществами по сравнению с классическими прямыми пожертвованиями.

К концу этого года в фонде должно быть уже 200 000 ₽ наших взносов, которые составляют фиксированную часть накоплений, и еще какая-то неопределенная сумма, сформированная из привлеченных денег и налогового вычета по ИИС, а чуть позже в нее войдет и вычет на благотворительность. Вычет по ИИС за 2021 год составит около 19 000 ₽ — это 13% от 142 000 ₽. Что касается вычета на благотворительность, то он будет уже в 2023 году. Точный его размер сейчас назвать сложно как раз потому, что в теле фонда присутствует эта непостоянная часть.

Полагаю, моя финансовая дисциплина выше, чем у 90% жителей России. Мы с женой начали планировать бюджет в 2020 году и поняли, что так гораздо проще. Для нас совершенно не проблема вести таблицу. Насколько я понимаю, для многих людей такое скрупулезное и рутинное внесение расходов — основное препятствие. Вторая особенность нашей семьи: мы не делаем импульсивных покупок и можем держать себя в руках, заранее зная лимиты. Наверное, это два основных условия, выполняя которые можно успешно вести бюджет.

Все доходы распределяются между восемью целевыми корзинами, что помогает без проблем достигать финансовых целей на год и тратить именно столько, сколько необходимо, а также выделять значительную часть дохода под инвестиции. Каждая корзина ежемесячно пополняется равными суммами. Такой прагматичный подход уже помог досрочно погасить ипотеку, сформировать фонд на путешествия и, собственно, побудил к созданию эндаумента, так как дисциплина здесь — один из основных критериев.

Ежемесячные расходы. Сюда входят такие обязательные платежи, как ипотека — когда она была, коммуналка, аренда парковки, оплата детского сада, а также расходы на продукты, связь и интернет, одежду и обувь, развлечения, автомобиль, красоту и здоровье, спорт, подарки, транспорт.

В первый раз мы определяли размер этой корзины, проанализировав банковские приложения за предыдущий год. Сейчас уже не делаем такого детального анализа, а просто ежегодно увеличиваем общий лимит, исходя из ожидаемого роста цен и изменений в семье, например появления ребенка.

Расходы по этой корзине составляют примерно 1 280 000 ₽ в год, то есть около 107 000 ₽ в месяц.

Важный нюанс: хотя корзина условно делится на категории, в ней нет лимита по какой-либо из трат. А если к концу месяца в ней остались неизрасходованные деньги, они переносятся на следующий.

Путешествия. Лимит по этой корзине — 250 000 ₽ в год. Последние два года из-за ковидных ограничений мы путешествовали только по России, что тоже выходило зачастую недешево, но полностью эту сумму мы ни разу не израсходовали.

Краткосрочные цели. Это какие-то крупные покупки: бытовая техника, мебель, обучающие курсы, лечение, ремонт и прочее. Каждый год сумма этой корзины разная в зависимости от текущих потребностей. В 2020—2021 годах она была 150 000 ₽, в этом году — 260 000 ₽.

Страховка и ТО. Сюда входит страховка автомобиля и квартиры, а также прохождение ежегодного техобслуживания. Всего на нее выделяется 63 000 ₽.

Налоги. Речь идет о транспортном налоге и налоге на недвижимость: квартиру, участок, дом. Мы решили, что гораздо проще заплатить налоги в конце года, если постепенно откладывать на них каждый месяц. Ежемесячная сумма получается маленькая, зато не нужно в ноябре искать лишние резервы для уплаты налогов. В эту корзину откладывается 7000 ₽ в год.

Surprise found. Фонд на непредвиденные расходы. Если происходит внезапная поломка техники или травма, то не нужно забирать деньги из других корзин. Если же неожиданностей не произошло, то накопленная за год сумма просто откладывается и считается дополнением к уже имеющейся подушке безопасности. В год выходит 84 000 ₽.

Инвестиционная корзина. Стратегическая, с горизонтом 20+ лет, на будущую пенсию. Все деньги этой корзины — порядка 1,5 млн рублей в год — инвестируются для создания пассивного дохода. Инвестируем в зарубежные ETF у иностранного брокера.

Эту корзину начали формировать только в 2021 году, до этого все деньги направлялись на досрочное погашение ипотеки. В течение года собирали стартовый капитал для инвестиций и только в 2022 году купили первые бумаги.

Дохода еще нет, если не считать выгоду за счет растущего курса доллара. Все поступления в инвестиционную корзину я сразу переводил в валюту. В нынешней ситуации ищу наиболее подходящий вариант, чтобы продолжать следовать плану, но решения пока нет.

Благотворительный эндаумент-фонд. Объем корзины — 100 000 ₽ в год.

Единственное препятствие — непредвиденные обстоятельства, при которых личные финансовые условия не позволят ежемесячно пополнять фонд для его роста.

Здесь я вижу две гипотетические причины:

• Если снизится общий уровень дохода семьи.
• Появятся новые большие финансовые цели, на которые необходимо будет дополнительно откладывать существенную часть дохода.

Но если появятся новые важные и крупные цели, то семейный бюджет будет строиться уже с их учетом. Это повлияет на все лимиты и отчисления, включая благотворительные. В первую очередь будут урезаться «необязательные» корзины, например на отпуск и краткосрочные цели, а в последнюю очередь — «обязательные»: инвестиционная, страховая и налоговая корзины, подушка безопасности.

Благотворительная корзина в этом случае будет располагаться где-то посередине. В зависимости от ситуации либо объем пополнений может быть сокращен, либо пополнение временно прекращено. Но даже при самом негативном сценарии фонд, пусть и очень маленький, будет продолжать работать. Такая независимость и устойчивость, я считаю, главный плюс выбранной модели.

Пока у нас ничего не изменилось и фонд пополняется ежемесячно на фиксированную сумму. Единственное — на эти деньги несколько недель невозможно было приобрести активы для получения прибыли. Поэтому временно мы стали откладывать сумму на накопительный счет, чтобы инвестировать, как только торги возобновятся. Еще мне повезло с купонами по облигациям: последний купон получил в конце февраля, незадолго до закрытия биржи. Следующая выплата планируется на конец апреля.

Шаг 1. Открыть ИИС и внести накопленную для моей цели сумму, чтобы в начале 2022 года получить вычет. У меня уже открыт ИИС в Т⁠-⁠Банке, но так как Т⁠-⁠Банк не позволяет зачислять на отдельный счет дивиденды или купоны, а для моего эндаумента это критически важно, то необходимо было открыть ИИС на жену у брокера.

Неожиданно на этом этапе возникли сложности. Здесь ничего особо интересного: банально низкий уровень сервиса брокера и ошибки исполнителей. Просто операция, которая обычно занимает несколько дней, — открытие ИИС — в нашем случае заняла месяцы и, наверное, длилась бы до сих пор, если бы мы не вынесли эту проблему в публичное поле и не привлекли внимание более компетентных сотрудников брокера, что помогло решить проблему за день.

Шаг 2. Купить первые бумаги на ИИС для запуска фонда. Стратегия проста: на первом этапе решили использовать только инструменты с фиксированной доходностью, то есть облигации. Я выбрал в качестве бумаг, которые приносили бы стабильную доходность, корпоративные облигации четырех российских эмитентов.

💼 АФК «Система», выпуск 7 (RU000A0ZYQY7):

• доходность к погашению на момент покупки — 10,64%;
• дата погашения/оферты — 30.07.2025;
• надежность на момент покупки — высокая;
• цена на момент первой покупки — 925,31 ₽;
• количество — 40 шт.

💼 ГТЛК, выпуск 17 (RU000A101QL5):

• доходность к погашению на момент покупки — 10,61%;
• дата погашения/оферты — 28.05.2026;
• надежность на момент покупки — высокая;
• цена на момент первой покупки — 906,89 ₽;
• количество — 40 шт.

💼 Qiwi (RU000A1028C7):

• доходность к погашению на момент покупки — 11,46%;
• дата погашения/оферты — 10.10.2023;
• надежность на момент покупки — средняя;
• цена на момент первой покупки — 974,44 ₽;
• количество — 38 шт.

💼 «МаксимаТелеком», выпуск 2 (RU000A102DK3):

• доходность к погашению на момент покупки — 14,25%;
• дата погашения/оферты — 21.05.2024;
• надежность на момент покупки — средняя;
• цена на момент первой покупки — 927,15 ₽;
• количество — 59 шт.

Естественно, некоторые параметры будут меняться в течение года, и так как докупать бумаги планировали каждый месяц, то предсказать итоговую доходность за год трудно. Я рассчитывал, что конкретно эти бумаги к концу года принесут 13 000 ₽, которые должны были быть распределены между благотворительными организациями.

Выбор сделали в пользу бумаг со средним сроком дюрации. На мой взгляд, они имеют такие преимущества: во-первых, у них неплохая доходность, а во-вторых — комфортный срок владения, когда не нужно заботиться о том, что бумага закрылась и нужно искать новую. Я не готов уделять слишком много времени анализу и изучению эмитентов. Еще я изучал фундаментальные финансовые показатели: динамику прибыли и выручки, EBITDA и прочие. Не могу похвастаться здесь продвинутым анализом, но в моем понимании мне нужны были компании в первую очередь надежные, которые не откажутся от обязательств по обслуживанию своего долга.

Шаг 3. Подать декларацию на вычет по ИИС за 2021 год, чтобы пополнить им мой эндаумент-фонд. Основные моменты здесь — минимальное количество документов, заполненная форма 3-НДФЛ, расторопность налоговой.

Последние несколько лет я ежегодно оформлял налоговый вычет, причем не только на себя, но и на родителей, и хорошо знаком с процедурой. Сейчас это занимает совсем немного времени, планирую уложиться в пару часов.

Шаг 4. Определить организации, которым будет помогать семейный эндаумент-фонд. Так как фонд семейный, мы изначально договорились, что каждый член семьи сможет выбрать одну или несколько благотворительных организаций, в которые будут направляться доходы. Ребенок еще совсем маленький, поэтому в 2022 году это будем делать мы с женой.

На текущий момент выбрали три организации.

Фонд «Подари жизнь». С этим фондом меня уже давно связывают «кровные» отношения. Благодаря ему еще в институте я стал донором крови и сейчас стараюсь заниматься этим регулярно на безвозмездной основе. В этом году в планах сдать анализы и вступить в реестр доноров костного мозга.

Меня восхищают результаты работы фонда. Я отношусь с большим уважением и доверием к одной из его основательниц — Чулпан Хаматовой. Слежу за новостями фонда и иногда читаю годовые отчеты, но и без этого у меня нет оснований ему не доверять: сейчас это самая большая и известная организация по своему направлению.

Проект «Кружок»*. Группа молодых энтузиастов, которые проводят бесплатные занятия для детей из глубинки с целью дать им знания, недоступные в их среде, привить интерес к определенным профессиям и таким образом, возможно, изменить их жизнь. Очень вдохновляющий проект, который хочется всячески поддерживать.

ОВД-Инфо*. Правозащитная организация, которая борется с политическими преследованиями. К сожалению, этот выбор продиктован современными реалиями, когда свобода слова и политическая позиция может привести к ответственности разной степени тяжести. Поскольку мы сами имеем активную гражданскую позицию, посчитали, что поддержка такой организации просто необходима.

Я регулярно слежу за новостями всех выбранных НКО. Если будет такая возможность, с удовольствием буду дополнительно читать годовые отчеты. Больше из интереса, потому что в добросовестности этих организаций у меня сомнений нет.

Шаг 5. Перечислить первые доходы эндаумент-фонда организациям, которые выбрала наша семья. Получить купоны по облигациям, перевести деньги в организации. Рекуррентные платежи нам не очень подходят. Даже с учетом того, что инвестиционные инструменты подбирались таким образом, чтобы доход был стабильным, поступления все равно планируются через разные промежутки времени: по каким-то бумагам купоны приходят ежеквартально, по каким-то — раз в полгода. То есть переводы будут восемь месяцев из 12 — из-за календаря выплат по купонам.

Пожертвования не будут привязаны к каким-то конкретным проектам, это будет стандартный перевод в рамках публичной оферты. То есть НКО будут самостоятельно решать, куда направить эти деньги. Минимальный объем пожертвований составит 13 тысяч рублей в год.

Так как по плану в течение года фонд будет пополняться и на эти деньги сразу будем покупать новые инвестиционные инструменты, доход тоже будет постепенно увеличиваться. Поэтому пока станем действовать следующим образом: большой купон будем разбивать на несколько организаций, маленький — переводить в одну. Планирую завести таблицу с благотворительными платежами, чтобы следить за балансом и регулировать его.

Шаг 6. Ежемесячно продолжать пополнять эндаумент-фонд для его роста. Так же дисциплинированно вести бюджет и ежемесячно раскладывать доходы по корзинам. На конец года в фонде должна быть минимум 261 тысяча рублей: 142 тысячи с прошлого года, 100 тысяч с этого и 19 тысяч — налоговый вычет по ИИС. Для старта вполне неплохо, а дальше будем учиться и стараться делать больше.