Обманутые потреби­тели и сотрудники без отпуска: за что часто штрафуют ИП

1
Аватар автора

Екатерина Семёнова

опасается штрафов

Страница автора

Если вы решили начать бизнес, важно изучить нюансы законодательства в выбранной сфере и правила ведения отчетности — иначе есть риск что-то нарушить. А от административной ответственности в виде десятков и даже сотен тысяч рублей за незнание не освобождают. Собрали нарушения, за которые часто штрафуют недобросовестных ИП.

🤑 Налоговые наруше­ния

Нарушение срока сдачи налоговой декларации

Штраф: 5% от суммы налога в декларации, не уплаченного в срок, за каждый полный и неполный месяц просрочки, но максимум 30% и минимум 1000 ₽

По какой статье: п. 1 ст. 119 НК РФ

Предприниматели на ОСН, УСН и ЕСХН должны сдавать налоговые декларации, даже если за истекший год ничего не заработали. Штраф за непредставление нулевой декларации — 1000 ₽

Заниженные налоги с доходов или взносы за сотрудников

Штраф: 20% от неуплаченной суммы плюс пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ от недоимки за каждый день просрочки, а если налоговая докажет умысел — 40%

По какой статье: п. 1 ст. 122 НК РФ

Предприниматель сам считает, сколько налогов и страховых взносов ему нужно уплатить, и следит за сроками уплаты

Нарушение правил учета доходов и расходов

Штраф: от 10 000 ₽

По какой статье: ст. 120 НК РФ

Предприниматели на ОСН, УСН «Доходы минус расходы» и ЕСХН должны вести книгу учета доходов и расходов, а ИП на патенте и ИП на УСН «Доходы» — книгу доходов. Если не представить ее по запросу за один год, грозит штраф 10 000 ₽, за два и более — 30 000 ₽. Если из-за отсутствия книги занизить налоговую базу, штраф составит 20% от недоимки, но не менее 40 000 ₽

Непредставление сведений о контрагентах

Штраф: за каждый факт непредставления в срок документов — 10 000 ₽, информации — 5000 ₽

По какой статье: п. 2 ст. 126 НК РФ, ст. 129.1 НК РФ

Налоговая может попросить у предпринимателя документы, связанные с контрагентами, например договор с подрядчиком. Так ИФНС проверяет работу другого бизнеса

🗂 Проблемы с оформлением работников

Невыполнение обязанностей налогового агента

Штраф: 20% от суммы неуплаченного налога

По какой статье: п. 1 ст. 123 НК РФ

ИП нужно исчислить и удержать НДФЛ из зарплаты сотрудников, а из платы за аренду государственного имущества — НДС

Подмена трудовых отношений договором ГПХ

Штраф: от 5000 ₽

По какой статье: ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ

Нельзя заключить договор подряда с самозанятым или ИП, но по сути требовать от него трудовых отношений: соблюдения графика работы, должностных обязанностей

Непредоставление отпуска

Штраф: от 1000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 5.27 КоАП РФ

Сотрудник имеет право минимум на 28 дней оплачиваемого отпуска в год. Неотгулянные отпуска не сгорают. Даже если человек не отдыхал 10 лет, при увольнении придется выплатить компенсацию за все неотгулянные дни

Отказ в выплатах при увольнении

Штраф: от 1000 ₽

По какой статье: ч. 6 ст. 5.27 КоАП РФ

Окончательный расчет с сотрудником нужно произвести в день увольнения. Иначе придется заплатить компенсацию за задержку — 1/150 ключевой ставки за каждый день просрочки плюс штраф

Задержка зарплаты

Штраф: от 1000 ₽

По какой статье: ч. 6 ст. 5.27 КоАП РФ

Если не выплатить деньги в срок, указанный в договоре или локальном нормативном акте, либо выплатить их не полностью, работник может пожаловаться в Государственную инспекцию труда, ГИТ, — и предпринимателя оштрафуют

Наем иностранца без разрешения на работу

Штраф: от 250 000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 18.15 КоАП РФ

Если заключаете с иностранным гражданином трудовой или гражданско-правовой договор, проверяйте его разрешение или патент на трудовую деятельность. Причем нарушением будет как наем человек вообще без разрешения, так и трудоустройство не по профессии, указанной в документе, или за пределами региона, выдавшего документ

Неуведомление о найме иностранца

Штраф: от 400 000 ₽

По какой статье: ч. 3 и ч. 4 ст. 18.15 КоАП РФ

Работодатели должны сообщать о найме и увольнении иностранцев в региональное управление МВД, а в Москве — в районные подразделения миграционного ведомства. Срок — 3 рабочих дня. За отсутствие уведомления или нарушение срока оштрафуют

🏪 Нарушения правил торговли

Продажа товаров без обязательной маркировки

Штраф: от 5000 ₽

По какой статье: ч. 2 ст. 15.12 КоАП РФ

Аналогичный штраф — за хранение, перевозку или покупку немаркированной продукции для сбыта

Торговля без кассового аппарата

Штраф: от 10 000 ₽

По какой статье: ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ

Оштрафуют, если кассы на торговой точке нет вообще или если она есть, но ею не воспользовались

Обман потребителей

Штраф: от 10 000 ₽

По какой статье: ст. 14.7 КоАП РФ

Наказывают за обвешивание или обсчет покупателя, за введение в заблуждение относительно характеристик или свойств товара или услуги

Продажа по разной цене в зависимости от вида оплаты

Штраф: от 15 000 ₽

По какой статье: ч. 4 ст. 14.8 КоАП РФ

Нельзя требовать от клиента больше денег, если он хочет платить картой, а не наличными — и наоборот

Навязывание дополнительных услуг или товаров

Штраф: от 2000 ₽

По какой статье: ч. 2.1 ст. 14.8 КоАП РФ

Нельзя отказывать покупателю в заключении договора, мотивируя это тем, что он должен приобрести какие-то дополнительные товары или услуги за отдельную плату

Продажа по цене выше указанной

Штраф: от 10 000 ₽

По какой статье: ст. 14.7 КоАП РФ

По этой статье могут оштрафовать, если отказать клиенту в покупке товара за сумму, указанную на ценнике. Оправдаться тем, что его забыли или не успели поменять, не выйдет

Отказ в удовлетворении законного требования клиента

Штраф: 50% от суммы, присужденной судом в пользу потребителя

По какой статье: п. 6 ст. 13 закона «О защите прав потребителей»

Предпринимателя накажут, если он откажется, например, добровольно вернуть деньги за некачественный товар или обменять его на такой же, но качественный

Отсутствие информационной вывески

Штраф: от 500 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 14.8 КоАП РФ

У потребителей должен быть доступ к информации о графике работы, названию, адресу торговой точки — иначе бизнес могут наказать

Отсутствие оферты у интернет-магазина

Штраф: от 3000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 14.5 КоАП РФ

На сайте нужно разместить оферту — документ с предложением заключить сделку на определенных условиях

Отсутствие согласия на обработку персональных данных

Штраф: от 100 000 ₽

По какой статье: ч. 2 ст. 13.11 КоАП РФ

Если вы собираете персональные данные для создания заказа в интернет-магазине, разместите там же правила их обработки и предложите пользователю дать согласие — например, нажатием кнопки

👩‍🚒 Нарушения требований безопасности

Нарушения в установке рекламных вывесок

Штраф: от 3000 ₽

По какой статье: ст. 14.37 КоАП РФ

Оштрафуют, если установить рекламную конструкцию и пользоваться ею без разрешения или с нарушениями технического регламента

Нарушение требований пожарной безопасности

Штраф: от 40 000 ₽

По какой статье: ст. 20.4 КоАП РФ

Сотрудник МЧС может оформить протокол за работу без систем сигнализации и пожаротушения, глухие решетки на окнах, неисправное электрооборудование

Продажа товаров или оказание услуг ненадлежащего качества

Штраф: от 10 000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 14.4 КоАП РФ

Ответственность грозит, если клиент отравился в кафе, травмировался на аттракционе и так далее. В случае гибели или причинения тяжкого вреда здоровью возбуждают уголовное дело по статье 238 УК РФ. Наказание — лишение свободы на срок до шести лет или штраф 500 000 ₽

Выброс мусора не по правилам

Штраф: от 30 000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 8.2 КоАП РФ

Предприниматель не может выбрасывать отходы в обычный бак. Нужно заключить договор с региональным оператором на вывоз мусора и сортировать его по классам опасности

Нарушение санитарных правил и норм

Штраф: от 500 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 6.3 КоАП РФ

Нормы зависят от отрасли. Проверкой на предмет таких нарушений занимается Роспотребнадзор

Нарушение санитарных норм в общепите

Штраф: от 5000 ₽

По какой статье: ст. 6.6 КоАП РФ

Для столовых, ресторанов, кафе, баров за нарушение санитарных правил предусмотрена отдельная статья. Проверяет тоже Роспотребнадзор

Самовольное подключение к ресурсным сетям

Штраф: от 30 000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 7.19 КоАП РФ

Штрафуют за незаконное подключение и использование сетей электрической, тепловой энергии, нефти или газа

Пропаганда закиси азота

Штраф: от 10 000 ₽

По какой статье: ст. 6.13.1 КоАП РФ

Штрафуют за пропаганду «веселящего газа» и за распространение информации о том, где можно купить закись азота, предназначенную не для продуктов питания либо медицинского, промышленного или технического применения

🎉 И еще немного штрафов

Производство товаров без обязательной маркировки

Штраф: от 5000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 15.12 КоАП РФ

Аналогичный штраф — за нарушение правил нанесения маркировки

Недобросовестная реклама

Штраф: от 12 000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 14.33 КоАП РФ

Оштрафовать могут за некорректные сравнения в рекламе. Например, нельзя заявлять, что ваш бренд лучший в России, если нет исследования, которое бы это подтверждало

Хранение персональных данных за рубежом

Штраф: от 100 000 ₽

По какой статье: ч. 8 ст. 13.11 КоАП РФ

Если предприниматель собирает и обрабатывает персональные данные, их нужно хранить на российских серверах

Продажа алкоголя без регистрации ООО

Штраф: от 100 000 ₽

По какой статье: ч. 2 ст. 14.17.1 КоАП РФ

ИП запрещено продавать алкоголь — этим занимаются ООО. Исключения — пиво, пивные напитки, сидр, пуаре и медовуха. А еще вино, но только если его производит сам ИП со статусом сельскохозяйственного производителя

Использование товарного знака без разрешения

Штраф: от 50 000 ₽

По какой статье: ч. 2 ст. 14.10 КоАП РФ

Нельзя взять чужой товарный знак и использовать его для бизнеса, например продавать футболки с логотипом известного бренда

Нарушение авторских прав

Штраф: от 10 000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 7.12 КоАП РФ

Запрещено зарабатывать на результатах интеллектуальной деятельности без разрешения правообладателя

Старт работы без уведомления

Штраф: от 3000 ₽

По какой статье: ч. 1 ст. 19.7.5⁠-1 КоАП РФ

Есть бизнес, который нельзя просто зарегистрировать в налоговой и запустить. Нужно еще отправить уведомление в контролирующие ведомства: Роспотребнадзор, Ростехнадзор и другие. Иначе будет штраф

Игнорирование предписания об устранении проблем

Штраф: от 1000 ₽

По какой статье: ст. 19.5 КоАП РФ

ИП оштрафуют, если проверяющий, например сотрудник Роспотребнадзора, выдает предписание устранить конкретное нарушение, а предприниматель ничего не делает

Все о бизнесе — в нашем телеграм-канале⁠⁠⁠⁠⁠⁠⁠⁠

Делимся последними новостями для бизнеса и кейсами предпринимателей из разных сфер

Тем, кто планирует открыть свое дело, советуем:

Екатерина СемёноваВас или вашу компанию штрафовали? Расскажите, как это было:

    заголовок discussed

    test12312 3123123123

    test12312 3123123123

    8
    Autotest 2024-10-02T06:22:00.122768Z

    Autotest 2024-10-02T06:22:00.122768Z

    4
    test12 3123 sdfsfsd

    test12 3123 sdfsfsd

    2
    test12312 sdfsdgfsdgs

    test12312 sdfsdgfsdgs

    1

    заголовок readers-post-gallery