Вторая льготная ипотека, налоговый вычет за членов семьи и еще 5 закон­ных схем с выпла­тами и льготами

С 1 февраля 2026 супруги не могут брать две льготные ипотеки — каждый из них обязан быть созаемщиком по такому кредиту.

Но взять жилищный кредит сначала мужу, а потом жене по льготной ставке по-прежнему можно, если:

1. Льготную ипотеку — семейную, ИТ, сельскую, дальневосточную или арктическую — оформили до 23 декабря 2023 года.
2. Льготную ипотеку оформили и погасили после 23 декабря 2023, а в семье родился еще один ребенок. Новое жилье должно быть больше предыдущего

Пособие по уходу за ребенком вправе оформить не только мать, но и любой родственник: отец, бабушка, дедушка и так далее. Тому, кто продолжает работать, достаточно оформить отпуск по уходу и уже на следующий день прервать его и выйти на работу — пособие все равно будут платить исходя из дохода за последние два года. Максимум в 2026 году — 83 021,18 ₽ в месяц

Страховая пенсия по старости положена тем, кто достиг пенсионного возраста: в 2026 году это 59 лет для женщин и 64 года для мужчин. Еще нужно заработать минимум 15 лет страхового стажа и 30 пенсионных баллов.

Если стажа и баллов не хватает, можно оформить уход за 80-летним пенсионером или человеком с инвалидностью. Сам уход может быть формальным: жить вместе или состоять в родстве не обязательно

Если женщина официально трудоустроена и зарегистрирована как ИП, она сможет получить два пособия по беременности и родам: от работодателя и от СФР. ИП на НПД тоже подходит. Для этого она должна уплатить добровольный страховой взнос в текущем году, чтобы рассчитывать на удвоенную выплату в следующем. В 2026 году — 9 428,36 ₽ без учета районного коэффициента. Первое пособие рассчитают исходя из зарплаты, второе — из МРОТ

Супруги, родители и дети, а при оплате обучения еще и сестры с братьями могут распределять расходы и управлять социальными вычетами с ежегодным лимитом 150 000 ₽ на человека. А по дорогостоящему лечению, например протезированию или ЭКО, можно заявить всю сумму расходов без ограничений.

Если у человека нет дохода, с которого платили бы НДФЛ, он не вправе оформить социальный вычет со своих трат на обучение, страхование, фитнес, лечение и покупку лекарств. Но это может сделать официально работающий член его семьи, который оплачивал эти услуги. А если у одного из супругов исчерпался лимит, другой может взять на себя оставшуюся сумму вычета при условии, что оба зарабатывают и платят НДФЛ

Оба родителя вправе освободить часть зарплаты от НДФЛ ежемесячно, пока годовой доход не достигнет 450 000 ₽. При этом вычет положен за каждого ребенка: на первого — 1 400 ₽, на второго — 2 800 ₽, на третьего и последующих — 6 000 ₽.

Однако если у одного из родителей высокий доход, экономия на НДФЛ будет недолгой: например, при зарплате 200 000 ₽ — два месяца. В таком случае он может отказаться от вычета за двоих детей в пользу другого родителя, который, скажем, официально работает неполный день за 40 000 ₽. Так он сэкономит на НДФЛ 12 012 ₽ за год: (1 400 ₽ + 2 800 ₽ ) × 2 × 13% × 11 месяцев. Если ничего не делать, родителю вернут 1 092 ₽, а матери — 6 006 ₽

Человек с официальным заработком вправе получить налоговый вычет с покупки жилья и уплаченных процентов по ипотеке. Супруги могут получить вычеты в сумме 10 000 000 ₽ на двоих. Они вправе распределить их как угодно, поэтому неважно, на кого и как оформлено жилье, главное, чтобы брак был зарегистрирован.

Скажем, семья купила двушку за 8 000 000 ₽ в ипотеку по льготной ставке 2%. Муж с доходом 2 000 000 ₽ в год может вернуть максимальный вычет за покупку жилья 260 000 ₽ за год, а жена с заработком 700 000 ₽ — почти за три года.

Также супруг может получить максимальный вычет по уплаченным процентам 390 000 ₽ еще за полтора года. Но из-за низкой ипотечной ставки переплата не превысит 3 000 000 ₽, поэтому вычет будет выгоднее распределить на жену. При этом муж оставит свой вычет по процентам на следующий объект

Отвечаем на сложные юридические вопросы и разбираем законы в потоке «Права и обязанности»