Что инвестору стоит сделать в конце года: 7 идей

Если у вас есть ИИС и облагаемый НДФЛ доход, можно внести деньги на ИИС и получить право на налоговый вычет. Если еще не пополняли счет в этом году или внесли меньше, чем нужно для максимально возможного вычета, внесите деньги до конца декабря.

Нет ИИС? Самое время открыть и пополнить. Раньше откроете — раньше сможете закрыть без потери вычетов, а еще будет вычет за 2025 год

2025 — последний год, когда можно обратиться за налоговыми вычетами, право на которые возникло в 2022 году. Если в 2022 вы внесли деньги на ИИС, оплатили лечение или образование и так далее, но так и не обратились за вычетом, сделайте это сейчас. Иначе право на вычет за 2022 год сгорит. Заодно можно запросить вычеты за 2024 и 2025 годы

Программа долгосрочных сбережений позволяет инвестировать на большой срок с софинансированием от государства и налоговым вычетом. Если заключить договор и внести деньги в этом году, уже в 2026 получите выплату от государства и вычет

Если на брокерском счете есть активы, по которым сейчас убыток, продайте их и зафиксируйте минус. Да, неприятно, но это снизит налоговую базу от прибыльных сделок и купонов облигаций и уменьшит налог к уплате по итогам 2025. Проданное в минус можно сразу купить обратно, если считаете этот актив перспективным.

Но продажа обнулит срок владения — это важно для вычета за долгосрочное владение ценными бумагами (трехлетняя льгота)

Если вам интересно, сколько инвестиции принесли за год в процентах, стоит посчитать самостоятельно: приложения брокеров могут искажать доходность. В эксель- или гугл-таблице укажите начальную сумму портфеля, все пополнения и выводы денег и итоговую сумму с указанием дат и примените функцию ЧИСТВНДОХ.

Результат можно сравнить с доходностью вкладов, ставкой ЦБ, индексом Мосбиржи полной доходности и другими бенчмарками

Чтобы деньги не лежали просто так в течение праздников, купите на них подходящие вам активы. Если нет идей, подойдут паи фондов денежного рынка.

Неочевидный плюс отсутствия свободных денег на брокерском счете — то, что брокер в январе 2026 года не сможет удержать налог за 2025 год. НДФЛ придется уплатить самостоятельно до 1 декабря 2026, но до тех пор деньги будут у вас и продолжат приносить вам прибыль

Если после всего перечисленного у вас еще остались силы, можно обдумать план инвестиций на 2026 год. Изменились ли ваши финансовые цели? Сколько денег вы будете отправлять в портфель? Какие активы и в каких пропорциях будете покупать?

План можно составить и в начале 2026. Это не так критично, как, например, успеть пополнить ИИС до конца года

Читайте в нашем потоке. Пишем про биржу, вклады, валюту, драгоценные металлы и многое другое